AUSTRAC Tram 2 per a Advocats i Notaris (2026) (CA)
A partir de l'1 de juliol de 2026, advocats i notaris s'incorporen al règim AML/CTF d'Austràlia. Aquesta guia explica els serveis designats, CDD, informes i terminis, ajudant-vos a preparar-vos per a les noves obligacions.
A partir de l'1 de juliol de 2026, el règim de blanqueig de capitals d'Austràlia arriba a un grup de professionals que mai abans havia cobert formalment: advocats, notaris, comptables, professionals immobiliaris i altres. Aquestes reformes del "Tram 2" modifiquen la Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 i sotmeten les "Empreses i Professions No Financeres Designades" (DNFBPs) a la supervisió d'AUSTRAC. Per als professionals del dret i notaris, això significa la diligència deguda del client, el manteniment de registres i —quan la llei ho requereixi— la notificació d'activitats sospitoses i grans transaccions en efectiu al regulador. Aquesta guia explica quins canvis, quins dels vostres serveis estan afectats i què hauríeu de fer per preparar-vos.
La versió curta
- A partir de l'1 de juliol de 2026, advocats i notaris esdevenen entitats obligades a informar sota la Llei AML/CTF quan presten serveis designats específics (transaccions immobiliàries, formació o gestió d'empreses i fideïcomisos, transferència d'actius).
- Les obligacions s'associen al servei que presteu, no al vostre títol professional — només les teniu quan un assumpte entra dins d'un servei designat.
- Els deures principals inclouen la inscripció a AUSTRAC, la realització de la diligència deguda del client (CDD), el manteniment de registres i la presentació d'Informes de Transaccions de Llindar (TTRs) i Informes d'Assumptes Sospitosos (SMRs).
- AUSTRAC publica nous formularis TTR i SMR l'1 de juliol de 2026 que amplien els detalls que s'han d'informar.
- El secret professional es manté, però és més estret del que molts suposen — protegeix les comunicacions privilegiades, no la identitat del client ni els fets de la transacció.
Una nota sobre les fonts. Aquesta informació és actual a data de juliol de 2026 i es basa en les guies publicades per AUSTRAC, inclosa la seva pàgina sobre canvis en la notificació de transaccions a partir de l'1 de juliol de 2026 i les seves pàgines d'informes de transaccions de llindar, informes d'assumptes sospitosos i reformes AML/CTF. Les normes i guies evolucionen — si detecteu alguna cosa que necessiti correcció, digueu-nos-ho a didit.me/contact.
Què canvia l'1 de juliol de 2026
Dues coses distintes succeeixen el mateix dia, i és útil mantenir-les separades.
Primer, el règim s'expandeix. Les reformes del Tram 2 incorporen per primera vegada les DNFBPs al règim AML/CTF. Aquest grup inclou advocats, comptables, notaris, professionals immobiliaris (agents i gestors de propietats), comerciants de metalls i pedres precioses, i proveïdors de serveis fiduciaris i corporatius (TCSPs). Un cop presteu un servei designat, sou una entitat obligada a informar amb totes les obligacions que això comporta.
Segon, canvien els formularis d'informació. AUSTRAC publica nous formularis TTR i SMR l'1 de juliol de 2026. Les noves normes AML/CTF amplien els detalls que s'han d'informar en ambdós tipus d'informe. L'objectiu declarat d'AUSTRAC és una millor qualitat de les dades i una experiència AUSTRAC Online més simplificada. Per a la llista exacta de camps nous, consulteu austrac.gov.au — deliberadament no reproduïm una llista de camps aquí perquè és el tipus de detall que ha de provenir de la font.
Quins serveis legals i notarials designats desencadenen obligacions
El concepte més important en el Tram 2 és el següent: les obligacions segueixen els serveis designats, no les professions. No teniu obligacions AML en tota la vostra pràctica simplement perquè esteu admès com a advocat o teniu llicència com a notari. Les teniu quan un assumpte específic entra dins d'un servei designat.
Per als professionals del dret i notaris, els serveis designats habitualment inclouen:
| Àrea de servei designat | Exemples típics |
|---|---|
| Transaccions immobiliàries | Actuar per un comprador o venedor en la compra o venda de béns immobles; liquidació de la compravenda |
| Formació o gestió d'empreses i fideïcomisos | Constituir una empresa, establir un fideïcomís, actuar com o organitzar un director o fiduciari nominal |
| Transferència d'actius / entitats empresarials | Comprar o vendre un negoci; gestionar diners o actius del client en relació amb una transacció |
| Gestió de fons del client | Gestionar diners, comptes o valors en nom d'un client com a part d'un servei designat |
Una pràctica exclusivament de litigi, o assessorament que mai toca aquests serveis transaccionals, pot quedar fora de la xarxa de serveis designats — però aquesta és exactament la mena de línia que heu de confirmar amb la guia d'AUSTRAC i el vostre propi assessor, perquè el límit depèn de fets concrets.
Diligència deguda del client per a assumptes legals i notarials
Una vegada que un assumpte és un servei designat, heu d'aplicar la diligència deguda del client abans (o en casos definits, mentre) el proporcioneu. En termes pràctics, la CDD significa que:
- Identifiqueu el client i verifiqueu aquesta identitat a partir de fonts fiables i independents.
- Identifiqueu els beneficiaris finals — les persones que finalment posseeixen o controlen una empresa, fideïcomís o altra estructura per la qual actueu.
- Compreneu el propòsit i la naturalesa de l'assumpte, i si és rellevant la font dels fons.
- Filtreu contra llistes de sancions i per a persones políticament exposades (PEPs).
- Apliqueu la diligència deguda contínua, mantenint la informació actualitzada i monitoritzant l'activitat que no s'ajusta al perfil esperat.
El risc aquí no és hipotètic. La compravenda i la formació d'empreses/fideïcomisos són exactament els serveis que els criminals utilitzen per moure i disfressar valors, precisament perquè la implicació d'un professional confereix legitimitat. Una CDD robusta és el vostre primer i millor control.
On Didit ajuda: verificar la identitat d'un client a partir del seu document d'identitat governamental i una selfie en viu, i resoldre els beneficiaris finals darrere d'un client corporatiu o fiduciari, és el cor operatiu de la CDD. Automatitzar aquest pas us proporciona un registre coherent i auditable per a cada assumpte de servei designat.
Informes: TTRs i SMRs
Dos tipus d'informes són els més importants per als professionals que entren al règim. Ambdós es presenten a través d'AUSTRAC Online.
| Informe de Transacció de Llindar (TTR) | Informe d'Assumpte Sospitós (SMR) | |
|---|---|---|
| Desencadenant | Una transacció en efectiu de 10.000 AUD o més (o l'equivalent en moneda estrangera) | Formeu una sospita sobre un assumpte (p. ex., blanqueig de capitals, frau, finançament del terrorisme) |
| Termini | En un termini de 10 dies hàbils | En un termini de 3 dies hàbils des de la formació de la sospita — 24 hores si es relaciona amb el finançament del terrorisme |
| Nou formulari a partir de l'1 de juliol de 2026 | Sí — detalls d'informació ampliats | Sí — detalls d'informació ampliats |
Els camps ampliats signifiquen que la qualitat de les dades subjacents que teniu importa més que mai. No podeu completar un informe precís sobre una part la identitat de la qual mai no vau verificar correctament.
Secret professional — a un alt nivell
Com és comprensible, aquesta és la reforma que més preocupa als professionals. A un alt nivell: el règim AML/CTF està dissenyat per coexistir amb el secret professional, no per invalidar-lo. Les comunicacions genuïnament privilegiades romanen protegides, i el marc inclou mecanismes perquè els advocats no es vegin obligats a revelar material privilegiat.
Dues advertències, però. Primer, el privilegi s'aplica a l'assessorament legal confidencial — no cobreix els fets d'una transacció, la identitat d'un client o els diners que passen pel vostre compte fiduciari. Aquests normalment no estan privilegiats i poden recaure directament en les vostres obligacions d'informació. Segon, el privilegi és una qüestió legal que depèn de la comunicació específica. La postura més segura és construir un procés que identifiqui el material potencialment privilegiat d'hora i l'escali, en lloc de suposar que el privilegi cobreix tot un assumpte. Confirmeu els límits amb la guia d'AUSTRAC i el vostre col·legi professional.
Cronograma de transició: quin termini s'aplica a vosaltres
AUSTRAC ha escalonat el pas als nous formularis segons la data d'inscripció.
| La vostra situació | Nous formularis |
|---|---|
| Inscrit a AUSTRAC el 30 de març de 2026 o abans | Podeu fer la transició als nous formularis TTR/SMR en qualsevol moment entre l'1 de juliol de 2026 i el 30 de març de 2029 |
| Inscrit després del 30 de març de 2026 | Heu d'utilitzar els nous formularis a partir de l'1 de juliol de 2026 |
Atès que la majoria de les pràctiques legals i notarials recentment incloses s'inscriuran com a part del Tram 2, moltes utilitzaran els nous formularis des del primer dia. Planifiqueu els vostres sistemes tenint-ho en compte.
Una llista de control de preparació pràctica
- Mapegeu els vostres serveis designats. Reviseu els vostres tipus d'assumptes i marqueu quins són serveis designats. Això defineix l'abast de tot el que segueix.
- Inscriviu-vos a AUSTRAC si proporcioneu algun servei designat.
- Redacteu un programa AML/CTF proporcional al vostre risc, amb procediments clars de CDD, informes i manteniment de registres.
- Estableix un flux de treball de CDD — verificació d'identitat, resolució de la titularitat beneficiària, cribratge de sancions i PEP — que s'executi de manera coherent en cada assumpte dins de l'abast.
- Prepareu-vos per als nous formularis TTR/SMR i confirmeu els requisits de camp ampliats a austrac.gov.au.
- Formeu el vostre equip per reconèixer assumptes sospitosos i per respectar els terminis SMR de 3 dies hàbils (i 24 hores per al finançament del terrorisme).
- Documenteu-ho tot. Els registres són tant una obligació legal com la vostra prova de compliment de bona fe.
Com la verificació d'identitat us ajuda a complir aquestes obligacions
Les vostres obligacions d'informació són tan bones com les dades d'identitat i transacció que les sustenten. Aquí és on una plataforma d'identitat i AML fa el treball pesat operatiu — no la presentació d'informes (això ho feu vosaltres i el vostre oficial de compliment), sinó la recollida i verificació de les dades que fan possibles els informes precisos.
- KYC (verificació d'identitat del client): confirmeu que un client és qui diu ser a partir d'un document d'identitat governamental i una comprovació biomètrica, complint el nucli d'identificació i verificació de la CDD.
- KYB (verificació d'empreses): verifiqueu clients corporatius i fiduciaris i identifiqueu els beneficiaris finals que hi ha darrere — essencial per als serveis de formació d'empreses/fideïcomisos i transferència d'actius que cobreix el Tram 2.
- Cribratge de sancions i PEP: comproveu clients i beneficiaris finals contra llistes de sancions i bases de dades PEP en la incorporació i de manera continuada.
- Monitorització de transaccions: detecteu els patrons i els llindars que assenyalen una transacció de llindar notificable o un assumpte sospitós, perquè res no s'escapi dels vostres terminis de 10 i 3 dies.
On Didit ajuda: Didit proporciona KYC, KYB, cribratge de sancions/PEP AML i monitorització de transaccions a través d'una única API, amb preus públics per comprovació i 500 verificacions gratuïtes al mes. Per ser clar sobre l'abast — Didit no presenta TTRs o SMRs en el vostre nom. Us ajuda a recollir i verificar les dades d'identitat i a detectar l'activitat que sustenta informes precisos.
Preparant-se
El Tram 2 és un canvi genuí per a les pràctiques legals i notarials, però és manejable si comenceu pels fonaments: saber quins dels vostres serveis estan designats, verificar qui són realment els vostres clients i construir hàbits d'informació segons els terminis d'AUSTRAC. Tenir la vostra capa de verificació d'identitat i cribratge a punt ara significa que les obligacions d'informació es converteixen en una qüestió de procés, no de pànic.
Si voleu construir aquesta capa, Didit ofereix KYC, KYB, cribratge AML i monitorització de transaccions a través d'una única API — consulteu didit.me per començar.
Aquest article és només informació general i no és assessorament legal. Les obligacions AML/CTF depenen de les vostres circumstàncies específiques. Confirmeu com s'apliquen aquestes normes a la vostra pràctica amb AUSTRAC i el vostre propi assessor professional.
