Verificació d'identitat a Companies House: condemnes de l'Insolvency Service
Tres administradors britànics multats el 16 de setembre de 2026 en les primeres condemnes de l'Insolvency Service per verificació d'identitat a Companies House. Un estava verificat. Llei, dates, xifres i llista per al consell.
Per Alberto RosasCofundador i CEO de DiditActualitzat el 
En resum
El 16 de setembre de 2026, tres administradors de societats del Regne Unit van ser multats a la City of London Magistrates’ Court en les primeres condemnes de l'Insolvency Service per infraccions de verificació d'identitat davant Companies House.[1] Un d'ells havia verificat la seva pròpia identitat i va ser processat per un coadministrador no verificat.[1]
- Les multes van anar de £80 a £307, més les costes i un recàrrec a favor de les víctimes.[1]
- Les infraccions són a la secció 167M de la Companies Act 2006.[2]
- A 30 de juny de 2026, el 55.33% dels nomenaments d'administradors estaven verificats.[11]
La verificació d'identitat davant Companies House és una obligació legal per als administradors de societats del Regne Unit nomenats de nou des del 18 de novembre de 2025, amb un període transitori per als administradors que ja ocupaven el càrrec.[1] L'Insolvency Service ha obtingut ara les primeres condemnes per aquestes infraccions i les va anunciar amb Companies House el 17 de setembre de 2026.[1]
Les multes van anar de £80 a £307.[1] El que importa als consells d'administració és qui va ser condemnat: dos administradors que van actuar sense estar verificats i un administrador verificat que, segons el comunicat, no va adoptar mesures raonables per impedir-ho.[1] El període transitori per als administradors que ja ocupen el càrrec acaba el 17 de novembre de 2026.[5][16]
Què ha passat: les primeres condemnes de l'Insolvency Service per verificació d'identitat
El comunicat afecta tres administradors de dues societats. Tots tres "van ser multats a la City of London Magistrates’ Court el dimecres 16 de setembre".[1] L'acusació la va exercir l'Insolvency Service, i el comunicat les qualifica de les seves "primeres condemnes per aquestes infraccions".[1]
| Administrador | Societat | Conducta descrita al comunicat | Multa | Costes | Recàrrec a favor de les víctimes |
|---|---|---|---|---|---|
| Primer administrador | Primera societat | Va actuar com a administrador sense estar verificat; va participar en decisions del consell d'administració i va signar els comptes de la societat; verificat a principis de setembre de 2026 | £166 | £85 | £66 |
| Coadministrador | Primera societat | Havia verificat la seva pròpia identitat; segons el comunicat, no va adoptar mesures raonables per impedir que el primer administrador continués actuant sense estar verificat | £307 | £85 | £123 |
| Tercer administrador | Segona societat | Va actuar com a administrador sense estar verificat; va signar i presentar els comptes de la societat; verificat el 28 de maig de 2026 o al voltant d'aquesta data | £80 | £85 | £32 |
Font: Insolvency Service i Companies House, 17 de setembre de 2026.[1]
Tots tres també van ser condemnats per no haver presentat a temps una declaració de confirmació, la declaració anual de les dades de la societat.[1]
Nota
El comunicat no cita cap número de secció, no diu com es van declarar els acusats i no esmenta cap recurs.[1] La correspondència amb la secció 167M que fem a continuació és nostra, a partir de la llei. Baker McKenzie escriu que dues persones van ser declarades culpables "per infringir la prohibició de la secció 167M(1)" i que "un altre administrador va ser declarat culpable d'actuar en infracció de la prohibició de la secció 167M(2)".[15] Aquesta és la formulació del despatx, no un registre judicial.
La llei que hi ha al darrere: la secció 167M de la Companies Act 2006
La secció 167M es va inserir a la Companies Act 2006 mitjançant la secció 43 de l'Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) i va entrar plenament en vigor el 18 de novembre de 2025.[2] Conté dues prohibicions separades, i cadascuna és un delicte penal.
Secció 167M(1) i (2)Companies Act 2006
«Una persona física no pot actuar com a administrador d'una societat tret que la seva identitat estigui verificada (vegeu la secció 1110A).» «Una societat ha de garantir que una persona física no actuï com a administrador tret que la seva identitat estigui verificada (vegeu la secció 1110A).»
Font: legislation.gov.uk, secció 167M[2]
| Disposició | Què fa | Qui comet el delicte |
|---|---|---|
| s.167M(1) i (3) | Prohibeix que una persona física actuï com a administrador mentre no estigui verificada | La persona física[2] |
| s.167M(2) i (4) | Obliga la societat a garantir que cap persona física no verificada actuï com a administrador | La societat i cada directiu en situació d'incompliment; un administrador de fet (shadow director) compta com a directiu[2] |
| s.167M(5) | Fixa la pena en cas de condemna en procediment sumari | Anglaterra i Gal·les: una multa. Escòcia o Irlanda del Nord: una multa de fins al nivell 5 de l'escala estàndard, més una multa diària per incompliment mentre la infracció continuï[2] |
D'acord amb la secció 1121, «directiu» inclou qualsevol administrador, gerent o secretari, i un directiu està en situació d'incompliment «si autoritza o permet la infracció, hi participa o no adopta totes les mesures raonables per evitar-la».[4] El comunicat diu que l'administrador verificat no va «adoptar mesures raonables per evitar» que el seu company actués.[1]
La secció 167M(6) afegeix que una infracció «no afecta de cap manera la validesa dels actes d'una persona física com a administrador».[2]
Què vol dir «la identitat està verificada»
La secció 1110A, en vigor des del 18 de març de 2025, només permet dues vies: el registrador verifica la persona física, o un Authorised Corporate Service Provider (ACSP) lliura una declaració de verificació al registrador.[3]
Via u
Directament amb Companies House
- Utilitza GOV.UK One Login i és gratuïta
- Per aplicació, preguntes de seguretat o en una oficina de Post Office participant
- Acaba amb un codi personal de Companies House
Secció 1110A(1)(a)
Via dos
Mitjançant un ACSP
- Un comptable, advocat o altre agent registrat a Companies House
- Supervisat en matèria de prevenció del blanqueig de capitals (AML) al Regne Unit; pot cobrar una tarifa
- Lliura una declaració de verificació al registrador
Secció 1110A(1)(b)
Les dues úniques vies per quedar verificat davant Companies House.[3][7]
A qui afecta
Les orientacions de Companies House inclouen els administradors i els seus equivalents (membres, socis col·lectius i directius), els administradors de societats estrangeres registrades al Regne Unit, les persones amb control significatiu (PSC) i els ACSP.[7] Una persona verificada rep un codi personal de Companies House, i un administrador de diverses societats l'ha de facilitar per a cadascuna.[7][8]
| Rol | Què s'exigeix | Quan |
|---|---|---|
| Nou administrador | Verificar la identitat abans d'actuar; facilitar el codi personal en la presentació del nomenament o de la constitució | Des del 18 de novembre de 2025[1][7] |
| Administrador ja en el càrrec, amb la declaració de confirmació no vençuda el 18 de novembre de 2025 | La societat presenta una declaració de verificació d'identitat per a aquest administrador; la secció 167M només s'aplica després d'aquesta presentació o del final del seu termini de presentació | Amb la seva propera declaració de confirmació dins del període transitori[1][5] |
| Administrador ja en el càrrec, amb la declaració de confirmació vençuda el 18 de novembre de 2025 | Cal presentar la mateixa declaració; l'exempció va acabar en la data més primerenca entre l'endemà de la seva presentació i el final del 2 de desembre de 2025 | Abans del final del 2 de desembre de 2025[5] |
| PSC existent que també és administrador | Facilitar el codi per separat com a PSC | En un termini de 14 dies a comptar de l'endemà de la data de la declaració de confirmació[8] |
| PSC existent que no és administrador | Facilitar el codi | Dins dels primers 14 dies del mes de naixement[8] |
| PSC afegida després del 18 de novembre de 2025 | Facilitar el codi | En el moment d'inscriure's per primer cop al registre, o en un termini de 14 dies[8] |
| Persones que presenten documents, administradors persones jurídiques, societats comanditàries | Encara fora de l'àmbit d'aplicació | Presentadors: no abans de novembre de 2027, amb un preavís d'almenys 6 mesos[9] |
Les estadístiques oficials compten nomenaments, no persones, perquè una mateixa persona pot ocupar diversos rols.[11]
Informació de gestió de Companies House, publicada el 30 de juliol de 2026; no auditada.[11]
Atenció
Un nomenament no verificat en aquestes xifres no constitueix automàticament un delicte. Per a un administrador que ja ocupava el càrrec, la secció 167M comença a aplicar-se per referència a la declaració de confirmació de la mateixa societat. Per tant, un nomenament pot estar no verificat abans que hagi començat l'obligació d'aquest administrador.[5][11]
Companies House va informar l'11 de juny de 2026 que "gairebé 4 milions de persones han verificat la seva identitat i han vinculat els seus nomenaments".[12]
Cronologia: de l'obligació legal a les primeres condemnes
- 18 de març de 2025DefinicióEntra en vigor la secció 1110A. S'introdueix el servei de registre d'ACSP.[3][13]
- 18 de novembre de 2025Inici de l'obligacióEntra en vigor la secció 167M per a l'obligació de verificació d'identitat.[2]
- 16 de setembre de 2026CondemnesTres administradors multats a Londres.[1]
- 17 de novembre de 2026Fi de la transicióÚltim dia del període transitori de 12 mesos.[5]
Companies House afirma que el 18 de novembre de 2025 «no és una data límit. Marca l'inici d'un període de transició de 12 mesos».[9] La norma 4 del reglament d'entrada en vigor, Statutory Instrument (SI) 2025/1118, defineix aquest període com «el període de 12 mesos que comença el 18 de novembre de 2025». Si la declaració de confirmació de la societat no estava vençuda el 18 de novembre de 2025, la secció 167M no s'aplica a una persona que va esdevenir administradora abans d'aquesta data fins al dia següent a aquell en què la societat lliuri la propera declaració de confirmació o, si no la lliura, fins al dia següent a la fi del termini de lliurament. Si la declaració ja estava vençuda, la norma 4(7) va posar fi a l'exempció en la data més primerenca entre el dia següent a aquell en què la societat va lliurar la declaració de verificació d'identitat de l'administrador i la fi del 2 de desembre de 2025.[5]
Companies House afirma que una societat "no podrà presentar la seva declaració de confirmació llevat que tots els seus administradors estiguin verificats".[7] Per altra banda, la secció 853L tipifica com a delicte de la societat i de cada directiu en situació d'incompliment la manca de lliurament d'una declaració de confirmació un cop transcorreguts 14 dies des de la fi del període de revisió.[6] Companies House va informar que entre gener i març de 2026 es van condemnar 360 administradors de 332 societats per delictes relacionats amb la presentació de documents. Entre aquestes condemnes n'hi havia 157 per delictes relatius a la declaració de confirmació, amb multes totals de £53,300.[14]
Què han de fer ara els equips de compliment normatiu
- Feu una llista de tots els administradors, membres de limited liability partnerships (LLP) i PSC, amb la data de la declaració de confirmació de cada societat.[7][8]
- Verifiqueu cada administrador que ja ocupa el càrrec abans de la seva data límit transitòria, i obteniu el codi personal abans que calgui presentar la declaració de confirmació.[1][5][7]
- Un cop la secció 167M s'aplica a un administrador, impediu que aquest administrador signi comptes o voti fins que s'hagi completat la verificació. Per a un administrador que ja ocupa el càrrec, aquesta data és el dia següent a aquell en què es lliura la declaració de confirmació o en què venç el seu termini de lliurament. Si la declaració ja estava vençuda el 18 de novembre de 2025, l'exempció va acabar, en canvi, en la data més primerenca entre el dia següent al lliurament de la declaració de verificació d'identitat i la fi del 2 de desembre de 2025.[2][5]
- Deixeu constància de les mesures que va adoptar el consell: «totes les mesures raonables» és el criteri per a cada directiu.[4]
- Comproveu un agent a la llista publicada d'ACSP abans d'utilitzar-lo.[17]
- Tracteu un administrador no verificat després que s'apliqui la secció 167M com un senyal de risc en l'alta de clients, no com una signatura nul·la.[2]
1Determineu la data en què la secció 167M s'aplica a cada administrador
Nou nomenat: abans d'actuar. Administrador que ja ocupa el càrrec: el dia següent al lliurament de la declaració de confirmació o a la fi del seu termini. Declaració vençuda el 18 de novembre de 2025: la data més primerenca entre el dia següent al lliurament de la declaració de verificació d'identitat i la fi del 2 de desembre de 2025.
Està verificat l'administrador abans d'aquesta data
Presenteu amb el codi personal
Una declaració de verificació per administrador.
Impediu que aquest administrador actuï a partir d'aquesta data
Fins aleshores, verifiqueu a través de GOV.UK One Login o d'un ACSP.
2Conserveu les proves
Codis rebuts, dates, cartes i mesures del consell.
La data és diferent per als administradors nous i per als que ja ocupen el càrrec: norma 4 de l'SI 2025/1118.[5]
En la diligència deguda sobre societats del Regne Unit, l'estat de verificat és un dels elements. Companies House informa que l'estat de verificat es publica al registre i que té previst destacar els nomenaments no verificats.[13] La verificació no diu res sobre sancions, exposició política o informació negativa als mitjans.
Què queda pendent: novetats fins al 6 d'octubre de 2026
Hem revisat els canals de publicacions de GOV.UK de tots dos organismes fins al 5 d'octubre de 2026. No hi hem trobat cap comunicat de seguiment sobre aquests casos ni una segona tanda de processaments per verificació d'identitat.
- 29 de setembre de 2026: l'Insolvency Service va presentar una estratègia a cinc anys que promet "closer working with Companies House" (una col·laboració més estreta amb Companies House) en matèria de conducta indeguda dels administradors.[18]
Preguntes obertes
Els comunicats i les estadístiques revisats per a aquesta anàlisi no indiquen el nombre de nomenaments no verificats que han superat la data límit.[1][11]
Com ajuda Didit en les comprovacions sobre administradors i societats
Didit no és un Authorised Corporate Service Provider ni una via de verificació de Companies House, de manera que no pot verificar un administrador als efectes de la secció 167M.[3][7] Didit cobreix una tasca relacionada, és a dir, les comprovacions que la vostra empresa fa sobre les societats i els administradors amb qui tracta, mitjançant la verificació d'empreses, també anomenada coneixement de l'empresa (KYB).
- Dades del registre mercantil en tres nivells (Lite, Shareholders i UBOs, és a dir, titulars reals). La disponibilitat de cada nivell varia segons el país.
- Comprovacions d'identitat vinculades per a cada propietari o directiu: captura del document, lectura del xip amb comunicació de camp proper (NFC), prova de vida i comparació facial mitjançant la verificació d'identitat.
- Cribratge AML de la societat i de les seves persones amb 1,300+ llistes de sancions, de persones políticament exposades (PEP) i de vigilància, a $0.20 per comprovació, amb seguiment continu a $0.07 per persona i any. Tots els preus són a la pàgina de preus.
Què aporta Didit
- Dades del registre sobre la societat, els seus directius i els seus propietaris
- Comprovacions d'identitat i cribratge d'aquestes persones
- L'evidència de cada comprovació
Què continua sent responsabilitat vostra
- La verificació pròpia de cada administrador davant Companies House
- El deure del consell d'impedir que actuï un administrador no verificat
- La decisió d'alta del client i la responsabilitat que se'n deriva
Comproveu les societats i els administradors que doneu d'alta
Dades del registre, comprovacions d'identitat vinculades i cribratge en un sol flux de treball, amb l'evidència conservada per al vostre expedient.
Punts clau
- Tres administradors van ser multats el 16 de setembre de 2026 en les primeres condemnes de l'Insolvency Service per verificació d'identitat.[1]
- Un d'ells sí que estava verificat. D'acord amb la secció 167M i la secció 1121(3), el directiu que no pren totes les mesures raonables per evitar la infracció incorre en incompliment, mentre que els actes de l'administrador continuen sent vàlids.[2][4]
- El període transitori per als administradors que ja ocupen el càrrec acaba el 17 de novembre de 2026.[5]
- Didit no verifica administradors per a Companies House. Comprova les societats i les persones amb qui tracta la vostra empresa.
Preguntes freqüents
Quines van ser les primeres condemnes de l'Insolvency Service per verificació d'identitat?
Tres administradors de dues societats van ser multats a la City of London Magistrates’ Court el 16 de setembre de 2026. L'Insolvency Service va exercir l'acusació i les presenta com les seves primeres condemnes per aquests delictes. Les multes van ser de £166, £307 i £80, amb £85 de costes cadascun i recàrrecs a favor de les víctimes de £66, £123 i £32.[1]
Es pot processar un administrador verificat perquè un altre administrador no està verificat?
Sí. La secció 167M(2) obliga la societat a garantir que cap persona no verificada actuï com a administrador, i el delicte el cometen la societat i cada directiu en situació d'incompliment. Això inclou el directiu que no adopta totes les mesures raonables per evitar-ho. Un dels tres administradors multats havia verificat la seva pròpia identitat.[2][4][1]
Quina és la sanció per actuar com a administrador no verificat?
En cas de condemna en procediment sumari a Anglaterra i Gal·les, la sanció és una multa. A Escòcia o Irlanda del Nord és una multa que no pot superar el nivell 5 de l'escala estàndard, amb una multa diària per incompliment mentre continuï la infracció. Companies House també pot imposar sancions econòmiques.[2][10]
Continuen sent vàlides les decisions d'un administrador no verificat?
Sí. La secció 167M(6) estableix que les úniques conseqüències són els delictes previstos en aquesta secció i que la infracció no afecta la validesa dels actes de la persona com a administrador.[2]
Quan ha de verificar-se un administrador que ja ocupa el càrrec?
La societat ha de presentar una declaració de verificació d'identitat d'aquest administrador amb la seva propera declaració de confirmació durant els 12 mesos que comencen el 18 de novembre de 2025. Si aquesta declaració no estava vençuda el 18 de novembre de 2025, la secció 167M s'aplica a partir de l'endemà de la presentació, o de l'endemà del final del termini de presentació si no es presenta res. Si ja estava vençuda, l'exempció va acabar en la data més primerenca entre l'endemà de la presentació de la declaració de verificació d'identitat i el final del 2 de desembre de 2025.[5]
Com verifica un administrador la seva identitat davant de Companies House?
Hi ha dues vies. El servei de Companies House utilitza GOV.UK One Login i és gratuït. L'altra és un Authorised Corporate Service Provider, que pot cobrar una tarifa. Després, l'administrador rep un codi personal de Companies House.[7]
Quants nomenaments d'administradors s'han verificat fins ara?
A 30 de juny de 2026 s'havien verificat 4,710,086 nomenaments d'administradors, és a dir, el 55.33% dels nomenaments d'administradors. Les estadístiques compten nomenaments, no persones, de manera que no indiquen a quants administradors corresponen. A banda d'això, Companies House va indicar l'11 de juny de 2026 que gairebé 4 milions de persones havien verificat la seva identitat i vinculat els seus nomenaments.[11][12]
Pot Didit verificar un administrador davant de Companies House?
No. Didit no és un Authorised Corporate Service Provider ni és una via de verificació de Companies House. Fa les comprovacions que una empresa duu a terme sobre les societats i els administradors amb qui es relaciona: dades del registre, comprovacions d'identitat i cribratge de prevenció del blanqueig de capitals (AML).
Fonts
- Directors warned to verify identities with Companies House following first Insolvency Service prosecutions, The Insolvency Service i Companies House, 17 de setembre de 2026.
- Companies Act 2006, section 167M, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, section 1110A, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, section 1121, legislation.gov.uk.
- The Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Commencement No. 6 and Transitional Provisions) Regulations 2025, regulation 4, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, section 853L, legislation.gov.uk.
- Verifying your identity for Companies House, Companies House, darrera actualització l'1 de juny de 2026.
- When you need to verify your identity for Companies House, Companies House, darrera actualització el 30 de juliol de 2026.
- Identity verification, Changes to UK company law, Companies House, consultat el 6 d'octubre de 2026.
- Companies House approach to non-compliance with mandatory identity verification, Companies House, actualitzat el 5 de desembre de 2025.
- Companies House management information: identity verification April to June 2026, Companies House, 30 de juliol de 2026.
- Progress made in cleaning up Companies House register as further steps taken to tackle economic crime, Companies House, 11 de juny de 2026.
- Third report on the implementation and operation of Parts 1 to 3 of the Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, període fins al 31 de març de 2026.
- Directors disqualified for a total of 70 years following Companies House prosecutions, Companies House, 6 d'agost de 2026.
- United Kingdom: First Director Prosecutions Under UK ID Regime, Baker McKenzie, octubre de 2026.
- Companies House reform: first prosecutions for ID verification offences as one-year anniversary approaches, Mishcon de Reya, 25 de setembre de 2026.
- List of Authorised Corporate Service Providers (ACSPs), Companies House, darrera actualització el 2 d'octubre de 2026.
- Earlier action, faster recovery, tougher on fraud: Insolvency Service launches strategy to strengthen confidence and growth, The Insolvency Service, 29 de setembre de 2026.
La verificació de la identitat dels administradors ja s'aplica als tribunals penals, fins i tot contra un administrador verificat que, segons el comunicat, no va prendre mesures raonables per impedir que un col·lega no verificat actués.[1] Si la vostra entitat incorpora empreses del Regne Unit com a clients, combineu el que mostra el registre amb les vostres pròpies comprovacions, amb la verificació d'empreses de Didit.
Coneixeu qui hi ha darrere de cada empresa
Verifiqueu l'empresa, els seus directius i els seus propietaris, i després feu-ne el cribratge i conserveu-ne el registre.
Articles relacionats
- Verificació d'identitat a Companies House: condemnes de l'Insolvency Service
- Monedes de privadesa: la regulació després que FinCEN retiri la norma sobre mixing
- Decisions de l'OSC sobre Argosy: tolerància al risc KYC i un UDP suspès
- FinCEN i les credencials digitals verificables: els mDL segons la CIP Rule
- Bretxa de dades de Revolut: la falsa sol·licitud governamental publicada
- Norma AML de la CIMA: l'obligació de presentar l'auditoria a les Illes Caiman, explicada