Pedoman AUSTRAC Tranche 2 untuk Penyedia Layanan Perusahaan & Perwalian (2026) (ID)

Mulai 1 Juli 2026, rezim anti-pencucian uang Australia akan menjangkau serangkaian bisnis yang telah berada di luarnya selama dua dekade: penyedia layanan perwalian dan perusahaan (TCSP). Jika Anda membentuk perusahaan, mendirikan atau mengelola perwalian, bertindak sebagai (atau mengatur agar seseorang bertindak sebagai) direktur atau nominee, atau menyediakan kantor terdaftar dan mentransfer aset atas nama klien, Anda hampir pasti adalah "entitas pelapor" di bawah Undang-Undang Anti-Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme 2006 yang direformasi. Panduan ini menjelaskan perubahan apa saja, siapa yang terkena dampak, apa yang perlu Anda lakukan, dan kapan.

Versi singkat

- TCSP dimasukkan ke dalam rezim AML/CTF mulai 1 Juli 2026 sebagai bagian dari reformasi "Tranche 2", bersama dengan pengacara, akuntan, agen properti, profesional real estat, dan pedagang logam serta batu mulia.

- Terkena dampak berarti Anda harus mendaftar ke AUSTRAC, melakukan uji tuntas pelanggan (CDD/KYB), menyimpan catatan, dan mengajukan Laporan Transaksi Ambang Batas (TTR) serta Laporan Masalah Mencurigakan (SMR).

- Karena TCSP membangun dan mengelola struktur yang digunakan pencuci uang untuk menyembunyikan kepemilikan, verifikasi pemilik manfaat utama (UBO) adalah kewajiban utama, bukan sekadar pelengkap.

- AUSTRAC juga merilis formulir TTR dan SMR baru pada 1 Juli 2026 dengan detail yang dapat dilaporkan lebih luas; kapan Anda harus menggunakannya tergantung pada tanggal pendaftaran Anda.

- Memverifikasi siapa sebenarnya klien Anda — dan siapa yang pada akhirnya mengendalikan entitas di belakang mereka — adalah di mana teknologi identitas, KYB, dan penyaringan melakukan pekerjaan berat.

Catatan tentang sumber. Informasi ini berlaku per Juli 2026 dan diambil dari panduan AUSTRAC yang diterbitkan mengenai reformasi Tranche 2 dan perubahan pelaporan transaksi. Kewajiban terus berkembang dan detail sangat penting; jika Anda menemukan sesuatu yang perlu dikoreksi, beritahu kami di didit.me/contact.

Apa sebenarnya arti "Tranche 2"

Undang-Undang AML/CTF telah lama berlaku untuk bank, pengirim uang, penyedia perjudian, dan bursa mata uang digital. "Tranche 2" adalah perpanjangan yang telah lama tertunda dari rezim tersebut ke Bisnis dan Profesi Non-Keuangan yang Ditunjuk (DNFBP) — penjaga gerbang profesional yang diandalkan penjahat untuk memindahkan dan menyamarkan uang. Mulai 1 Juli 2026, kelompok tersebut meliputi:

• Pengacara dan praktisi hukum
• Akuntan
• Agen properti
• Profesional real estat (agen dan manajer properti)
• Pedagang logam mulia dan batu mulia
• Penyedia layanan perwalian dan perusahaan (TCSP)

Kewajiban hanya berlaku ketika Anda menyediakan layanan yang ditunjuk — aktivitas yang ditentukan seperti membentuk atau mengelola perusahaan dan perwalian, atau mentransfer aset. Sekadar menjadi akuntan atau pengacara tidak secara otomatis mendaftarkan Anda; menyediakan layanan yang ditunjuk kepada klienlah yang melakukannya.

Siapa yang dianggap sebagai TCSP

TCSP didefinisikan berdasarkan fungsi, bukan jabatan. Anda kemungkinan besar menyediakan layanan yang ditunjuk TCSP jika Anda melakukan salah satu hal berikut untuk klien, dalam menjalankan bisnis:

Aktivitas	Contoh umum
Membentuk perusahaan atau badan hukum lainnya	Mendirikan PT untuk klien
Bertindak sebagai, atau mengatur agar orang lain bertindak sebagai, direktur atau sekretaris	Menyediakan direktur nominee profesional
Bertindak sebagai, atau mengatur pemegang saham nominee	Memegang saham atas nama pemilik yang tidak diungkapkan
Mendirikan, atau bertindak sebagai wali, perwalian ekspres	Mendirikan dan mengelola perwalian keluarga atau unit
Menyediakan kantor terdaftar atau alamat bisnis	Menawarkan layanan kantor terdaftar
Mentransfer aset atau mengatur transfer aset atas nama klien	Memindahkan properti atau dana antar struktur

Benang merahnya adalah TCSP menciptakan dan mengoperasikan wadah hukum — perusahaan, perwalian, pengaturan nominee — yang dapat mengaburkan siapa yang sebenarnya memegang kendali. Itulah mengapa regulator di seluruh dunia memperlakukan sektor ini sebagai berisiko tinggi, dan mengapa reformasi menempatkan kepemilikan manfaat di garis depan.

Apa yang dibutuhkan oleh entitas pelapor

Setelah Anda menyediakan layanan yang ditunjuk, Anda mengambil alih kewajiban AML/CTF inti. Secara garis besar:

• Mendaftar ke AUSTRAC dan, jika diperlukan, mendaftarkan diri.
• Mengadopsi dan memelihara program AML/CTF — penilaian risiko Anda dan kebijakan, prosedur, serta kontrol yang mengelolanya.
• Melakukan uji tuntas pelanggan (CDD): mengidentifikasi dan memverifikasi pelanggan Anda, memahami sifat dan tujuan hubungan, serta mengidentifikasi dan memverifikasi pemilik manfaat.
• Melakukan uji tuntas berkelanjutan dan pemantauan transaksi di seluruh hubungan.
• Melapor ke AUSTRAC — Laporan Transaksi Ambang Batas dan Laporan Masalah Mencurigakan (di bawah).
• Menyimpan catatan untuk periode penyimpanan yang disyaratkan.

Untuk TCSP, CDD bukanlah sekadar centang kotak pada klien yang duduk di seberang meja. Jika klien adalah perusahaan atau perwalian, Anda harus melihat melalui itu untuk mengetahui orang-orang alami yang pada akhirnya memiliki atau mengendalikannya.

Kepemilikan manfaat adalah intinya

Pemilik manfaat adalah orang alami yang pada akhirnya memiliki atau mengendalikan pelanggan — umumnya didefinisikan sebagai individu yang memiliki 25% atau lebih, atau sebaliknya menjalankan kendali. Untuk perusahaan sederhana, ini bisa jadi mudah. Untuk struktur berlapis yang secara rutin dibangun oleh TCSP — perwalian yang memiliki perusahaan induk yang memiliki perusahaan operasional, mungkin dengan direktur nominee di antaranya — itu sama sekali tidak mudah.

Kewajiban Anda adalah melihat melalui lapisan-lapisan tersebut dan memverifikasi UBO yang sebenarnya. Itu berarti:

• Mengumpulkan struktur kepemilikan dan kendali entitas pelanggan.
• Mengidentifikasi setiap pemilik manfaat sebagai orang alami.
• Memverifikasi identitas orang tersebut, bukan hanya mencatat nama.
• Menyaring individu-individu tersebut terhadap daftar sanksi dan daftar orang yang terekspos politik (PEP).
• Menjaga gambaran tersebut tetap terkini melalui uji tuntas berkelanjutan.

Karena TCSP dapat menjadi mekanisme di mana pemilik manfaat disembunyikan, verifikasi UBO yang lemah adalah risiko pencucian uang terbesar di sektor ini dan kewajiban yang akan dicermati AUSTRAC paling ketat.

Di mana Didit membantu: KYB Didit (verifikasi bisnis) menyelesaikan pelanggan korporat ke struktur kepemilikan dan kendali dasarnya, dan verifikasi identitasnya (KYC) mengonfirmasi bahwa setiap pemilik manfaat adalah orang alami yang nyata dan terverifikasi — dengan penyaringan sanksi dan PEP yang ditambahkan di atasnya. Didit tidak memutuskan kewajiban Anda untuk Anda, tetapi menghasilkan bukti UBO terverifikasi yang mendasari catatan CDD yang akurat.

Dua laporan yang perlu Anda ketahui

Dua laporan paling banyak digunakan untuk TCSP.

	Laporan Transaksi Ambang Batas (TTR)	Laporan Masalah Mencurigakan (SMR)
Dipicu oleh	Transaksi tunai sebesar AUD 10.000 atau lebih (atau setara mata uang asing)	Membentuk kecurigaan berdasarkan alasan yang masuk akal tentang pelanggan atau transaksi
Batas waktu	Dalam waktu 10 hari kerja	Dalam waktu 3 hari kerja setelah munculnya kecurigaan
Kecurigaan pendanaan terorisme	—	Dalam waktu 24 jam

TCSP yang menangani pergerakan uang tunai besar, atau diminta untuk menyusun pengaturan dengan cara yang menimbulkan tanda bahaya, mungkin perlu mengajukan salah satu laporan tersebut. Kualitas laporan tersebut sepenuhnya bergantung pada kualitas data identitas dan kepemilikan yang Anda miliki tentang pihak-pihak yang terlibat.

Formulir TTR dan SMR baru mulai 1 Juli 2026

Terlepas dari perluasan sektor, AUSTRAC menyegarkan mekanisme pelaporannya. Pada 1 Juli 2026, AUSTRAC merilis formulir TTR dan SMR baru, dan Aturan AML/CTF yang baru memperluas detail yang dapat dilaporkan yang disyaratkan di keduanya. Tujuannya adalah kualitas data yang lebih baik dan pengalaman AUSTRAC Online yang lebih efisien.

Kapan Anda harus menggunakan formulir baru tergantung pada tanggal pendaftaran Anda:

Situasi Anda	Formulir mana
Terdaftar dengan AUSTRAC pada atau sebelum 30 Maret 2026	Dapat beralih ke formulir baru kapan saja antara 1 Juli 2026 dan 30 Maret 2029
Terdaftar setelah 30 Maret 2026	Harus menggunakan formulir baru mulai 1 Juli 2026

Sebagian besar TCSP yang baru tercakup akan mendaftar pada tahun 2026, jadi rencanakan untuk menggunakan formulir baru sejak hari pertama. Formulir tersebut meminta detail lebih banyak — yang sekali lagi menguntungkan entitas yang telah memverifikasi identitas dan kepemilikan sejak awal. Untuk daftar bidang baru yang tepat, lihat langsung austrac.gov.au, karena AUSTRAC adalah sumber otoritatif untuk detail formulir.

Apa yang harus dilakukan TCSP sekarang

Urutan praktis untuk bersiap:

1. Konfirmasi status Anda. Petakan layanan Anda terhadap definisi layanan yang ditunjuk. Jika Anda membentuk perusahaan, mengelola perwalian, menyediakan direktur atau pemegang saham nominee, menawarkan kantor terdaftar, atau mentransfer aset, anggap Anda termasuk dalam cakupan.
2. Daftar ke AUSTRAC pada tanggal yang disyaratkan dan pahami formulir pelaporan mana yang berlaku untuk Anda.
3. Bangun program AML/CTF Anda berdasarkan penilaian risiko yang didokumentasikan dari basis klien dan layanan Anda.
4. Bangun alur kerja CDD dan KYB yang memverifikasi pelanggan dan setiap pemilik manfaat — termasuk penyaringan sanksi dan PEP.
5. Siapkan pemantauan dan pelaporan transaksi sehingga TTR dan SMR dapat disiapkan dan diajukan sesuai tenggat waktu.
6. Perbaiki pencatatan Anda sehingga bukti verifikasi disimpan dan dapat diambil.

Memulai lebih awal itu penting: pekerjaan yang lebih sulit bukanlah mengajukan laporan sesekali, tetapi mampu membuktikan, pada setiap keterlibatan, siapa klien Anda dan siapa yang pada akhirnya berdiri di belakang struktur yang Anda bangun.

Bagaimana Didit cocok

Memenuhi kewajiban ini bergantung pada data identitas dan kepemilikan yang andal. Didit adalah platform KYC / KYB / AML dengan satu API, harga per-cek publik, dan 500 verifikasi gratis per bulan. Untuk TCSP, itu berarti: memverifikasi identitas setiap klien individu (KYC), menyelesaikan klien korporat ke pemilik sebenarnya (KYB), menyaring individu terhadap daftar sanksi dan PEP, serta memantau transaksi untuk aktivitas yang memicu SMR. Didit tidak mengajukan TTR atau SMR Anda dan tidak memutuskan kewajiban Anda — Didit membantu Anda mengumpulkan dan memverifikasi data dasar sehingga laporan yang Anda ajukan akurat dan dapat dipertahankan. Jelajahi di didit.me.

Artikel ini adalah informasi umum, bukan nasihat hukum. Kewajiban AML/CTF bergantung pada layanan dan keadaan spesifik Anda — konfirmasikan bagaimana hal itu berlaku untuk Anda dengan AUSTRAC atau penasihat profesional Anda.