Verificação de identidade na Companies House: condenações do Insolvency Service
Três diretores britânicos foram multados em 16 de setembro de 2026 nas primeiras condenações do Insolvency Service por verificação de identidade na Companies House. Um era verificado. Lei, datas, números e checklist do conselho.
Por Alberto RosasCofundador e CEO da DiditAtualizado 
Em resumo
Em 16 de setembro de 2026, três diretores de empresas do Reino Unido foram multados no City of London Magistrates’ Court, nas primeiras condenações obtidas pelo Insolvency Service por infrações de verificação de identidade da Companies House.[1] Um deles havia verificado a própria identidade e foi processado por causa de um codiretor não verificado.[1]
- As multas variaram de £80 a £307, além de custas e de uma sobretaxa destinada às vítimas (victim surcharge).[1]
- As infrações estão previstas na seção 167M do Companies Act 2006.[2]
- Em 30 de junho de 2026, 55.33% das nomeações de diretores estavam verificadas.[11]
A verificação de identidade na Companies House é uma obrigação legal para diretores recém-nomeados no Reino Unido desde 18 de novembro de 2025, com um período de transição para diretores já em exercício.[1] O Insolvency Service obteve agora suas primeiras condenações por essas infrações e as anunciou junto com a Companies House em 17 de setembro de 2026.[1]
As multas variaram de £80 a £307.[1] O ponto relevante para os conselhos é quem foi condenado: dois diretores que atuaram sem verificação e um diretor verificado que, segundo o comunicado, não adotou medidas razoáveis para impedir isso.[1] O período de transição para diretores já em exercício termina em 17 de novembro de 2026.[5][16]
O que aconteceu: as primeiras condenações do Insolvency Service por verificação de identidade
O comunicado trata de três diretores de duas empresas. Os três "foram multados no City of London Magistrates’ Court na quarta-feira, 16 de setembro".[1] O Insolvency Service conduziu a acusação, e o comunicado as chama de suas "primeiras condenações por essas infrações".[1]
| Diretor | Empresa | Conduta descrita no comunicado | Multa | Custas | Sobretaxa para vítimas |
|---|---|---|---|---|---|
| Primeiro diretor | Primeira empresa | Atuou como diretor sem verificação; participou de decisões do conselho e assinou as demonstrações contábeis da empresa; verificado no início de setembro de 2026 | £166 | £85 | £66 |
| Codiretor | Primeira empresa | Havia verificado a própria identidade; segundo o comunicado, não adotou medidas razoáveis para impedir que o primeiro diretor continuasse atuando sem verificação | £307 | £85 | £123 |
| Terceiro diretor | Segunda empresa | Atuou como diretor sem verificação; assinou e entregou as demonstrações contábeis da empresa; verificado em ou por volta de 28 de maio de 2026 | £80 | £85 | £32 |
Fonte: Insolvency Service e Companies House, 17 de setembro de 2026.[1]
Os três também foram condenados por um confirmation statement, a declaração anual dos dados da empresa, que não foi apresentado no prazo.[1]
Observação
O comunicado não cita o número de nenhuma seção, não informa como os réus se declararam e não menciona recurso.[1] A correspondência com a seção 167M abaixo é nossa, feita a partir da lei. O Baker McKenzie escreve que duas pessoas foram consideradas culpadas "em violação da proibição prevista na seção 167M(1)" e que "outro diretor foi considerado culpado de agir em violação da proibição prevista na seção 167M(2)".[15] Essa é a redação do escritório, não um registro judicial.
A lei por trás: seção 167M do Companies Act 2006
A seção 167M foi inserida no Companies Act 2006 pela seção 43 do Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) e entrou plenamente em vigor em 18 de novembro de 2025.[2] Ela contém duas proibições distintas, e cada uma constitui crime.
Seção 167M(1) e (2)Companies Act 2006
"Uma pessoa física não pode atuar como diretor de uma empresa a menos que sua identidade esteja verificada (ver seção 1110A)." "Uma empresa deve garantir que nenhuma pessoa física atue como diretor a menos que a identidade dessa pessoa esteja verificada (ver seção 1110A)."
Fonte: legislation.gov.uk, seção 167M[2]
| Dispositivo | O que estabelece | Quem comete o crime |
|---|---|---|
| s.167M(1) e (3) | Proíbe a pessoa física de atuar como diretor enquanto não estiver verificada | A pessoa física[2] |
| s.167M(2) e (4) | Exige que a empresa garanta que nenhuma pessoa física não verificada atue como diretor | A empresa e todo dirigente em falta; um diretor de fato (shadow director) conta como dirigente[2] |
| s.167M(5) | Fixa a pena em caso de condenação em procedimento sumário | Inglaterra e País de Gales: multa. Escócia ou Irlanda do Norte: multa de até o nível 5 da escala padrão, mais uma multa diária enquanto a infração continuar[2] |
Nos termos da seção 1121, "dirigente" inclui qualquer diretor, gerente ou secretário, e um dirigente está em falta "se autoriza ou permite a infração, dela participa ou deixa de tomar todas as medidas razoáveis para impedi-la".[4] O comunicado afirma que o diretor verificado deixou de "tomar medidas razoáveis para impedir" que seu colega atuasse.[1]
A seção 167M(6) acrescenta que uma infração "não afeta de forma alguma a validade dos atos de uma pessoa física como diretor".[2]
O que significa "identidade verificada"
A seção 1110A, em vigor desde 18 de março de 2025, admite apenas duas vias: o registrador verifica a pessoa física, ou um Authorised Corporate Service Provider (ACSP) entrega uma declaração de verificação ao registrador.[3]
Caminho um
Diretamente com a Companies House
- Usa o GOV.UK One Login e é gratuita
- Por aplicativo, perguntas de segurança ou em uma agência participante do Post Office
- Termina com um código pessoal da Companies House
Seção 1110A(1)(a)
Caminho dois
Por meio de um ACSP
- Um contador, advogado (solicitor) ou outro agente registrado na Companies House
- Supervisionado para fins de prevenção à lavagem de dinheiro (AML) no Reino Unido; pode cobrar uma taxa
- Entrega uma declaração de verificação ao registrador
Seção 1110A(1)(b)
As duas únicas vias para obter a verificação perante a Companies House.[3][7]
Quem é afetado
A orientação da Companies House lista os diretores e seus equivalentes (membros, sócios comanditados e administradores gestores), os diretores de empresas estrangeiras registradas no Reino Unido, as pessoas com controle significativo (PSCs) e os ACSPs.[7] Uma pessoa verificada recebe um código pessoal da Companies House, e um diretor de várias empresas informa esse código para cada uma delas.[7][8]
| Função | O que é exigido | Quando |
|---|---|---|
| Novo diretor | Verificar a identidade antes de atuar; informar o código pessoal no registro de nomeação ou de constituição | A partir de 18 de novembro de 2025[1][7] |
| Diretor já em exercício, com a declaração de confirmação não atrasada em 18 de novembro de 2025 | A empresa entrega uma declaração de verificação de identidade desse diretor; a seção 167M só se aplica após essa entrega ou após o fim do respectivo prazo de entrega | Com a próxima declaração de confirmação, no período de transição[1][5] |
| Diretor já em exercício, com a declaração de confirmação atrasada em 18 de novembro de 2025 | A mesma declaração é devida; a isenção terminou no que ocorreu primeiro: o dia seguinte à entrega ou o fim de 2 de dezembro de 2025 | Até o fim de 2 de dezembro de 2025[5] |
| PSC existente que também é diretor | Informar o código separadamente como PSC | Em até 14 dias a partir do dia seguinte à data da declaração de confirmação[8] |
| PSC existente que não é diretor | Informar o código | Nos primeiros 14 dias do mês de nascimento[8] |
| PSC incluído após 18 de novembro de 2025 | Informar o código | No momento da primeira inclusão no registro, ou em até 14 dias[8] |
| Pessoas que apresentam registros, diretores pessoas jurídicas, limited partnerships | Ainda fora do escopo | Quem apresenta registros: não antes de novembro de 2027, com aviso prévio de pelo menos 6 meses[9] |
As estatísticas oficiais contam nomeações, não pessoas, porque um mesmo indivíduo pode ocupar várias funções.[11]
Informações gerenciais da Companies House, publicadas em 30 de julho de 2026; não auditadas.[11]
Atenção
Uma nomeação não verificada nestes números não é automaticamente uma infração. Para um diretor já em exercício, a seção 167M passa a se aplicar com base no próprio confirmation statement da empresa. Assim, uma nomeação pode estar não verificada antes de a obrigação desse diretor ter começado.[5][11]
A Companies House informou em 11 de junho de 2026 que "quase 4 milhões de pessoas verificaram suas identidades e vincularam suas nomeações".[12]
Cronologia: da obrigação legal às primeiras condenações
- 18 de março de 2025DefiniçãoSeção 1110A em vigor; serviço de registro de ACSP introduzido.[3][13]
- 18 de novembro de 2025Início da obrigaçãoSeção 167M em vigor para a obrigação de verificação de identidade.[2]
- 16 de setembro de 2026CondenaçõesTrês diretores multados em Londres.[1]
- 17 de novembro de 2026Fim da transiçãoÚltimo dia do período de transição de 12 meses.[5]
A Companies House afirma que 18 de novembro de 2025 "não é um prazo final. Marca o início de um período de transição de 12 meses".[9] O regulamento 4 do diploma de entrada em vigor, Statutory Instrument (SI) 2025/1118, define esse período como "o período de 12 meses que começa em 18 de novembro de 2025". Quando o confirmation statement da empresa não estava em atraso em 18 de novembro de 2025, a seção 167M não se aplica a uma pessoa que se tornou diretor antes dessa data até o dia seguinte à entrega do próximo confirmation statement pela empresa, ou até o dia seguinte ao fim do prazo de entrega, se ela não o entregar. Quando o confirmation statement já estava em atraso, o regulamento 4(7) encerrou a isenção na data que ocorresse primeiro entre o dia seguinte à entrega, pela empresa, da declaração de verificação de identidade do diretor e o fim de 2 de dezembro de 2025.[5]
A Companies House afirma que uma empresa "não poderá apresentar seu confirmation statement a menos que todos os seus diretores estejam verificados".[7] Além disso, a seção 853L torna a falta de entrega de um confirmation statement uma infração da empresa e de cada dirigente inadimplente depois de decorridos 14 dias do fim do período de revisão.[6] A Companies House informou que, entre janeiro e março de 2026, 360 diretores de 332 empresas foram condenados por infrações de apresentação de documentos. Entre elas, houve 157 condenações por infrações relativas ao confirmation statement, com multas que somaram £53,300.[14]
O que as equipes de compliance devem fazer agora
- Liste todos os diretores, membros de limited liability partnership (LLP) e PSC, com a data do confirmation statement de cada empresa.[7][8]
- Verifique cada diretor já em exercício antes do prazo de transição desse diretor e obtenha o código pessoal antes do vencimento do confirmation statement.[1][5][7]
- Quando a seção 167M passar a se aplicar a um diretor, impeça que esse diretor assine demonstrações financeiras ou vote até a conclusão da verificação. Para um diretor já em exercício, isso ocorre no dia seguinte à entrega do confirmation statement ou ao fim do seu prazo de entrega. Se o confirmation statement já estava em atraso em 18 de novembro de 2025, a isenção terminou na data que ocorresse primeiro entre o dia seguinte à entrega da declaração de verificação de identidade e o fim de 2 de dezembro de 2025.[2][5]
- Registre as medidas adotadas pelo conselho: "todas as medidas razoáveis" é o critério aplicado a cada dirigente.[4]
- Confira um agente na lista publicada de ACSPs antes de utilizá-lo.[17]
- Trate um diretor não verificado depois que a seção 167M passa a se aplicar como um sinal de risco no onboarding, não como uma assinatura nula.[2]
1Identifique a data em que a seção 167M se aplica a cada diretor
Novo nomeado: antes de atuar. Diretor já em exercício: o dia seguinte à entrega do confirmation statement ou ao fim do seu prazo. Confirmation statement em atraso em 18 de novembro de 2025: a data que ocorrer primeiro entre o dia seguinte à entrega da declaração de verificação de identidade e o fim de 2 de dezembro de 2025.
O diretor está verificado antes dessa data
Apresente com o código pessoal
Uma declaração de verificação por diretor.
Impeça esse diretor de atuar a partir dessa data
Até lá, faça a verificação pelo GOV.UK One Login ou por um ACSP.
2Guarde as evidências
Códigos recebidos, datas, cartas e medidas do conselho.
A data é diferente para diretores novos e para diretores já em exercício: regulamento 4 do SI 2025/1118.[5]
Na diligência devida sobre empresas do Reino Unido, o status de verificado é um dos elementos. A Companies House informa que o status de verificado é publicado no registro e que pretende destacar as nomeações não verificadas.[13] A verificação não diz nada sobre sanções, exposição política ou mídia negativa.
O que ainda está em aberto: desdobramentos mais recentes até 6 de outubro de 2026
Verificamos os feeds de publicações dos dois órgãos no GOV.UK até 5 de outubro de 2026 e não encontramos neles nenhum comunicado posterior sobre esses casos nem uma segunda série de processos criminais relativos à verificação de identidade.
- 29 de setembro de 2026: o Insolvency Service lançou uma estratégia de cinco anos que promete "cooperação mais estreita com a Companies House" sobre a má conduta de diretores.[18]
Questões em aberto
Os comunicados e as estatísticas analisados para esta análise não informam o número de nomeações não verificadas cujo prazo já venceu.[1][11]
Como a Didit ajuda nas verificações de diretores e empresas
A Didit não é um Authorised Corporate Service Provider nem uma via de verificação da Companies House, portanto não pode verificar um diretor para fins da seção 167M.[3][7] A Didit cobre a tarefa adjacente, as verificações que sua empresa faz sobre as empresas e os diretores com quem se relaciona, por meio da verificação empresarial, também chamada de know your business (KYB).
- Dados do registro de empresas em três níveis (Lite, Shareholders e UBOs, sigla em inglês para beneficiários efetivos finais), com disponibilidade dos níveis variando conforme o país.
- Verificações de identidade vinculadas para cada sócio ou dirigente: captura de documento, leitura do chip por comunicação por campo de proximidade (NFC), prova de vida e correspondência facial por meio da verificação de identidade.
- Triagem AML da empresa e das pessoas ligadas a ela em mais de 1.300 listas de sanções, de pessoas politicamente expostas (PEP) e de observação, a $0.20 por verificação, com monitoramento contínuo a $0.07 por pessoa por ano. Todos os preços estão na página de preços.
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Principais conclusões
- Três diretores foram multados em 16 de setembro de 2026 nas primeiras condenações do Insolvency Service relativas à verificação de identidade.[1]
- Um deles era verificado. Nos termos da seção 167M e da seção 1121(3), o dirigente que deixa de tomar todas as medidas razoáveis para impedir a infração fica em falta, enquanto os atos do diretor continuam válidos.[2][4]
- O período de transição para os diretores já em exercício termina em 17 de novembro de 2026.[5]
- A Didit não verifica diretores para a Companies House. Ela verifica as empresas e as pessoas com quem sua empresa se relaciona.
Perguntas frequentes
Quais foram as primeiras condenações do Insolvency Service relativas à verificação de identidade?
Três diretores de duas empresas foram multados na City of London Magistrates’ Court em 16 de setembro de 2026. O Insolvency Service conduziu a acusação e as descreve como suas primeiras condenações por esses crimes. As multas foram de £166, £307 e £80, com custas de £85 para cada um e taxas em favor das vítimas (victim surcharges) de £66, £123 e £32.[1]
Um diretor verificado pode ser processado porque outro diretor não está verificado?
Sim. A seção 167M(2) exige que a empresa garanta que nenhuma pessoa não verificada atue como diretor, e o crime é cometido pela empresa e por todo dirigente em falta. Isso inclui o dirigente que deixa de tomar todas as medidas razoáveis para impedi-lo. Um dos três diretores multados havia verificado a própria identidade.[2][4][1]
Qual é a pena para quem atua como diretor sem verificação?
Em condenação por procedimento sumário na Inglaterra e no País de Gales, a pena é multa. Na Escócia ou na Irlanda do Norte, é multa que não exceda o nível 5 da escala padrão, com multa diária enquanto a infração continuar. A Companies House também pode aplicar penalidades financeiras.[2][10]
As decisões de um diretor não verificado continuam válidas?
Sim. A seção 167M(6) diz que as únicas consequências são os crimes previstos nessa seção e que a infração não afeta a validade dos atos da pessoa física como diretor.[2]
Quando um diretor que já está no cargo precisa fazer a verificação?
A empresa deve entregar uma declaração de verificação de identidade desse diretor junto com sua próxima declaração de confirmação, dentro dos 12 meses que começam em 18 de novembro de 2025. Se essa declaração não estava em atraso em 18 de novembro de 2025, a seção 167M se aplica a partir do dia seguinte ao protocolo, ou do dia seguinte ao fim do prazo de entrega se nada for protocolado. Se já estava em atraso, a isenção terminou na data que ocorrer primeiro entre o dia seguinte à entrega da declaração de verificação de identidade e o fim de 2 de dezembro de 2025.[5]
Como um diretor verifica sua identidade para a Companies House?
Há duas vias. O serviço da Companies House usa o GOV.UK One Login e é gratuito. A outra é um Authorised Corporate Service Provider, que pode cobrar uma taxa. Em seguida, o diretor recebe um código pessoal da Companies House.[7]
Quantas nomeações de diretores já foram verificadas?
Em 30 de junho de 2026, 4,710,086 nomeações de diretores estavam verificadas, o que corresponde a 55.33% das nomeações de diretores. As estatísticas contam nomeações, não pessoas, então não indicam a quantos diretores isso corresponde. Separadamente, a Companies House informou em 11 de junho de 2026 que quase 4 milhões de pessoas haviam feito a verificação e vinculado suas nomeações.[11][12]
A Didit pode verificar um diretor para a Companies House?
Não. A Didit não é um Authorised Corporate Service Provider e não é uma via de verificação da Companies House. Ela realiza as verificações que uma empresa faz sobre as empresas e os diretores com quem se relaciona: dados de registro, verificações de identidade e triagem de prevenção à lavagem de dinheiro (AML).
Fontes
- Directors warned to verify identities with Companies House following first Insolvency Service prosecutions, The Insolvency Service e Companies House, 17 de setembro de 2026.
- Companies Act 2006, seção 167M, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, seção 1110A, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, seção 1121, legislation.gov.uk.
- The Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Commencement No. 6 and Transitional Provisions) Regulations 2025, regulamento 4, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, seção 853L, legislation.gov.uk.
- Verifying your identity for Companies House, Companies House, última atualização em 1º de junho de 2026.
- When you need to verify your identity for Companies House, Companies House, última atualização em 30 de julho de 2026.
- Identity verification, Changes to UK company law, Companies House, consultado em 6 de outubro de 2026.
- Companies House approach to non-compliance with mandatory identity verification, Companies House, atualizado em 5 de dezembro de 2025.
- Companies House management information: identity verification April to June 2026, Companies House, 30 de julho de 2026.
- Progress made in cleaning up Companies House register as further steps taken to tackle economic crime, Companies House, 11 de junho de 2026.
- Third report on the implementation and operation of Parts 1 to 3 of the Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, período até 31 de março de 2026.
- Directors disqualified for a total of 70 years following Companies House prosecutions, Companies House, 6 de agosto de 2026.
- United Kingdom: First Director Prosecutions Under UK ID Regime, Baker McKenzie, outubro de 2026.
- Companies House reform: first prosecutions for ID verification offences as one-year anniversary approaches, Mishcon de Reya, 25 de setembro de 2026.
- List of Authorised Corporate Service Providers (ACSPs), Companies House, última atualização em 2 de outubro de 2026.
- Earlier action, faster recovery, tougher on fraud: Insolvency Service launches strategy to strengthen confidence and growth, The Insolvency Service, 29 de setembro de 2026.
A verificação de identidade de diretores agora é aplicada nos tribunais criminais, inclusive contra um diretor verificado que, segundo o comunicado, não tomou medidas razoáveis para impedir que um colega não verificado atuasse.[1] Se a sua empresa faz o onboarding de empresas do Reino Unido, combine o que o registro mostra com as suas próprias verificações, usando a verificação de empresas com a Didit.
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