Verificación de identidad en Companies House: condenas del Insolvency Service
Tres administradores británicos multados el 16 de septiembre de 2026 en las primeras condenas del Insolvency Service por verificación de identidad en Companies House. Uno estaba verificado. Ley, fechas, cifras y checklist.
Por Alberto RosasCofundador y CEO de DiditActualizado el 
En resumen
El 16 de septiembre de 2026, tres administradores de sociedades del Reino Unido fueron multados en el City of London Magistrates’ Court. Son las primeras condenas obtenidas por el Insolvency Service por infracciones de verificación de identidad ante Companies House.[1] Uno de ellos había verificado su propia identidad y fue procesado por un coadministrador no verificado.[1]
- Las multas fueron de £80 a £307, más costas y un recargo para víctimas.[1]
- Las infracciones están en la sección 167M de la Companies Act 2006.[2]
- A 30 de junio de 2026, el 55.33% de los nombramientos de administradores estaban verificados.[11]
La verificación de identidad ante Companies House es una obligación legal para los administradores recién nombrados en el Reino Unido desde el 18 de noviembre de 2025. Los administradores ya en el cargo tienen un periodo transitorio.[1] El Insolvency Service ha obtenido ya sus primeras condenas por estas infracciones y las anunció junto con Companies House el 17 de septiembre de 2026.[1]
Las multas fueron de £80 a £307.[1] Lo relevante para los consejos de administración es quiénes fueron condenados: dos administradores que actuaron sin estar verificados y un administrador verificado que, según el comunicado, no adoptó medidas razonables para impedirlo.[1] El periodo transitorio para los administradores ya en el cargo termina el 17 de noviembre de 2026.[5][16]
Qué ha ocurrido: las primeras condenas del Insolvency Service por verificación de identidad
El comunicado se refiere a tres administradores de dos sociedades. Los tres "fueron multados en el City of London Magistrates’ Court el miércoles 16 de septiembre".[1] La acusación la ejerció el Insolvency Service, y el comunicado las califica como sus "primeras condenas por estas infracciones".[1]
| Administrador | Sociedad | Conducta descrita en el comunicado | Multa | Costas | Recargo para víctimas |
|---|---|---|---|---|---|
| Primer administrador | Primera sociedad | Actuó como administrador sin estar verificado; participó en decisiones del consejo y firmó las cuentas de la sociedad; se verificó a principios de septiembre de 2026 | £166 | £85 | £66 |
| Coadministrador | Primera sociedad | Había verificado su propia identidad; según el comunicado, no adoptó medidas razonables para impedir que el primer administrador siguiera actuando sin estar verificado | £307 | £85 | £123 |
| Tercer administrador | Segunda sociedad | Actuó como administrador sin estar verificado; firmó y presentó las cuentas de la sociedad; se verificó el 28 de mayo de 2026 o en torno a esa fecha | £80 | £85 | £32 |
Fuente: Insolvency Service y Companies House, 17 de septiembre de 2026.[1]
Los tres fueron condenados también porque un confirmation statement, la declaración anual de los datos de la sociedad, no se presentó en plazo.[1]
Nota
El comunicado no cita ningún número de sección, no indica cómo se declararon los acusados y no menciona ningún recurso.[1] La correspondencia con la sección 167M que figura a continuación es nuestra, a partir de la ley. Baker McKenzie escribe que dos personas fueron declaradas culpables "por infringir la prohibición de la sección 167M(1)" y que "otro administrador fue declarado culpable de actuar infringiendo la prohibición de la sección 167M(2)".[15] Esa es la redacción del despacho, no un registro judicial.
La ley de fondo: la sección 167M de la Companies Act 2006
La sección 167M se incorporó a la Companies Act 2006 mediante la sección 43 de la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) y entró plenamente en vigor el 18 de noviembre de 2025.[2] Contiene dos prohibiciones distintas, y cada una constituye un delito.
Sección 167M(1) y (2)Companies Act 2006
"Una persona física no debe actuar como administrador de una sociedad salvo que su identidad esté verificada (véase la sección 1110A)." "Una sociedad debe garantizar que una persona física no actúe como administrador salvo que su identidad esté verificada (véase la sección 1110A)."
Fuente: legislation.gov.uk, sección 167M[2]
| Disposición | Qué establece | Quién comete el delito |
|---|---|---|
| s.167M(1) y (3) | Prohíbe a una persona física actuar como administrador mientras no esté verificada | La persona física[2] |
| s.167M(2) y (4) | Obliga a la sociedad a garantizar que ninguna persona no verificada actúe como administrador | La sociedad y todo cargo (officer) responsable del incumplimiento; un administrador de hecho (shadow director) cuenta como cargo[2] |
| s.167M(5) | Fija la pena en caso de condena en procedimiento sumario | Inglaterra y Gales: una multa. Escocia o Irlanda del Norte: una multa de hasta el nivel 5 de la escala estándar, más una multa diaria por la continuación de la infracción[2] |
Según la sección 1121, "officer" incluye a cualquier administrador, directivo o secretario, y un cargo incurre en incumplimiento "si autoriza o permite la infracción, participa en ella o no adopta todas las medidas razonables para impedirla".[4] El comunicado indica que el administrador verificado no adoptó "medidas razonables para impedir" que su colega actuara.[1]
La sección 167M(6) añade que una infracción "no afecta en modo alguno a la validez de los actos de una persona como administrador".[2]
Qué significa "identidad verificada"
La sección 1110A, en vigor desde el 18 de marzo de 2025, solo admite dos vías: el registrador verifica a la persona, o un Authorised Corporate Service Provider (ACSP) entrega una declaración de verificación al registrador.[3]
Vía uno
Directamente con Companies House
- Utiliza GOV.UK One Login y es gratuita
- Mediante app, preguntas de seguridad o una oficina de Post Office participante
- Termina con un código personal de Companies House
Sección 1110A(1)(a)
Vía dos
A través de un ACSP
- Un contable, abogado (solicitor) u otro agente registrado en Companies House
- Supervisado en materia de prevención del blanqueo de capitales (AML) en el Reino Unido; puede cobrar una tarifa
- Entrega una declaración de verificación al registrador
Sección 1110A(1)(b)
Las dos únicas vías para quedar verificado ante Companies House.[3][7]
A quién afecta
La guía de Companies House incluye a los administradores y sus equivalentes (miembros, socios colectivos y directivos ejecutivos), a los administradores de sociedades extranjeras registradas en el Reino Unido, a las personas con control significativo (PSC) y a los ACSP.[7] La persona verificada recibe un código personal de Companies House, y el administrador de varias sociedades lo aporta para cada una de ellas.[7][8]
| Función | Qué se exige | Cuándo |
|---|---|---|
| Nuevo administrador | Verificarse antes de actuar; aportar el código personal en la presentación del nombramiento o de la constitución | Desde el 18 de noviembre de 2025[1][7] |
| Administrador ya en el cargo, con la declaración de confirmación no vencida a 18 de noviembre de 2025 | La sociedad presenta una declaración de verificación de identidad para ese administrador; la sección 167M solo se aplica tras esa presentación o al finalizar su plazo de presentación | Con su próxima declaración de confirmación durante el periodo transitorio[1][5] |
| Administrador ya en el cargo, con la declaración de confirmación vencida a 18 de noviembre de 2025 | Se exige la misma declaración; la exención terminó en la fecha más temprana entre el día siguiente a su presentación y el final del 2 de diciembre de 2025 | Antes del final del 2 de diciembre de 2025[5] |
| PSC existente que también es administrador | Aportar el código por separado como PSC | En un plazo de 14 días desde el día siguiente a la fecha de la declaración de confirmación[8] |
| PSC existente que no es administrador | Aportar el código | En los primeros 14 días del mes de nacimiento[8] |
| PSC incorporado después del 18 de noviembre de 2025 | Aportar el código | Al incorporarse por primera vez al registro, o en un plazo de 14 días[8] |
| Personas que presentan documentación, administradores personas jurídicas, sociedades comanditarias | Aún fuera del ámbito de aplicación | Presentadores: no antes de noviembre de 2027, con un preaviso de al menos 6 meses[9] |
Las estadísticas oficiales cuentan nombramientos, no personas, porque una misma persona puede ocupar varios cargos.[11]
Información de gestión de Companies House, publicada el 30 de julio de 2026; sin auditar.[11]
Atención
Un nombramiento sin verificar en estas cifras no constituye automáticamente un delito. Para un administrador que ya ocupa el cargo, la sección 167M empieza a aplicarse en función de la propia declaración de confirmación de la sociedad. Por eso un nombramiento puede figurar sin verificar antes de que haya nacido la obligación de ese administrador.[5][11]
Companies House informó el 11 de junio de 2026 de que «casi 4 millones de personas han verificado su identidad y vinculado sus nombramientos».[12]
Cronología: de la obligación legal a las primeras condenas
- 18 de marzo de 2025DefiniciónEntra en vigor la sección 1110A; se pone en marcha el servicio de registro de ACSP.[3][13]
- 18 de noviembre de 2025Inicio de la obligaciónEntra en vigor la sección 167M para la obligación de verificación de identidad.[2]
- 16 de septiembre de 2026CondenasTres administradores multados en Londres.[1]
- 17 de noviembre de 2026Fin de la transiciónÚltimo día del período transitorio de 12 meses.[5]
Companies House afirma que el 18 de noviembre de 2025 «no es una fecha límite. Marca el inicio de un período de transición de 12 meses».[9] La disposición 4 del reglamento de entrada en vigor, el Statutory Instrument (SI) 2025/1118, define ese período como «el período de 12 meses que comienza el 18 de noviembre de 2025». Si la declaración de confirmación de la sociedad no estaba vencida el 18 de noviembre de 2025, la sección 167M no se aplica a una persona que pasó a ser administrador antes de esa fecha hasta el día siguiente a la presentación por la sociedad de su próxima declaración de confirmación, o hasta el día siguiente al fin del plazo de presentación si no la presenta. Si la declaración ya estaba vencida, la disposición 4(7) puso fin a la exención en la fecha más temprana entre el día siguiente a la presentación por la sociedad de la declaración de verificación de identidad del administrador y el final del 2 de diciembre de 2025.[5]
Companies House afirma que una sociedad «no podrá presentar su declaración de confirmación si no están verificados todos sus administradores».[7] Por otra parte, la sección 853L tipifica como delito de la sociedad y de todo directivo incumplidor la falta de presentación de la declaración de confirmación una vez transcurridos 14 días desde el final del período de revisión.[6] Companies House informó de que, entre enero y marzo de 2026, 360 administradores de 332 sociedades fueron condenados por delitos relacionados con la presentación de documentos. Entre ellas hubo 157 condenas por delitos relativos a la declaración de confirmación, con multas por un total de £53,300.[14]
Qué deben hacer ahora los equipos de cumplimiento
- Elabore una lista de todos los administradores, miembros de sociedades de responsabilidad limitada (LLP) y PSC, con la fecha de la declaración de confirmación de cada sociedad.[7][8]
- Verifique a cada administrador que ya ocupa el cargo antes de su plazo transitorio y obtenga el código personal antes del vencimiento de la declaración de confirmación.[1][5][7]
- Cuando la sección 167M se aplique a un administrador, impida que firme cuentas o vote hasta completar la verificación. Para un administrador que ya ocupa el cargo, esa fecha es el día siguiente a la presentación de la declaración de confirmación o al fin de su plazo de presentación. Si la declaración ya estaba vencida el 18 de noviembre de 2025, la exención terminó en la fecha más temprana entre el día siguiente a la presentación de la declaración de verificación de identidad y el final del 2 de diciembre de 2025.[2][5]
- Documente las medidas adoptadas por el consejo: «todas las medidas razonables» es el criterio aplicable a cada directivo.[4]
- Compruebe que un agente figura en la lista publicada de ACSP antes de recurrir a él.[17]
- Trate a un administrador sin verificar después de que se aplique la sección 167M como una señal de riesgo en el alta de clientes, no como una firma nula.[2]
1Determine la fecha en que la sección 167M se aplica a cada administrador
Nuevo nombramiento: antes de actuar. Administrador que ya ocupa el cargo: el día siguiente a la presentación de la declaración de confirmación o al fin de su plazo. Declaración vencida el 18 de noviembre de 2025: la fecha más temprana entre el día siguiente a la presentación de la declaración de verificación de identidad y el final del 2 de diciembre de 2025.
¿Está verificado el administrador antes de esa fecha?
Presente con el código personal
Una declaración de verificación por administrador.
Impida que ese administrador actúe a partir de esa fecha
Mientras tanto, verifique a través de GOV.UK One Login o de un ACSP.
2Conserve las pruebas
Códigos recibidos, fechas, cartas y medidas del consejo.
La fecha es distinta para los administradores nuevos y para los ya existentes: disposición 4 del SI 2025/1118.[5]
En la diligencia debida sobre sociedades del Reino Unido, el estado de verificado es un dato más. Companies House informa de que el estado de verificado se publica en el registro y de que prevé destacar los nombramientos no verificados.[13] La verificación no dice nada sobre sanciones, exposición política o información negativa en medios.
Lo que sigue abierto: últimas novedades hasta el 6 de octubre de 2026
Revisamos los canales de publicaciones de ambos organismos en GOV.UK hasta el 5 de octubre de 2026. No encontramos en ellos ningún comunicado posterior sobre estos casos ni una segunda tanda de procesamientos por verificación de identidad.
- 29 de septiembre de 2026: el Insolvency Service lanzó una estrategia a cinco años que promete «closer working with Companies House» (una colaboración más estrecha con Companies House) en materia de conducta indebida de administradores.[18]
Cuestiones abiertas
Los comunicados y las estadísticas revisados para este análisis no indican el número de nombramientos no verificados cuyo plazo ya ha vencido.[1][11]
Cómo ayuda Didit en las comprobaciones de administradores y sociedades
Didit no es un Authorised Corporate Service Provider ni una vía de verificación de Companies House, por lo que no puede verificar a un administrador a efectos de la sección 167M.[3][7] Didit cubre la tarea contigua: las comprobaciones que su empresa realiza sobre las sociedades y los administradores con los que trata, mediante la verificación de empresas, también llamada conozca a su empresa (KYB).
- Datos del registro mercantil en tres niveles (Lite, Shareholders y UBOs, abreviatura de ultimate beneficial owners, es decir, titulares reales). La disponibilidad de cada nivel varía según el país.
- Comprobaciones de identidad vinculadas para cada titular o cargo: captura del documento, lectura del chip mediante comunicación de campo cercano (NFC), prueba de vida y comparación facial a través de la verificación de identidad.
- Cribado AML de la sociedad y de sus personas frente a más de 1,300 listas de sanciones, de personas con responsabilidad pública (PEP) y de vigilancia, a $0.20 por comprobación, con seguimiento continuo a $0.07 por persona y año. Todos los precios figuran en la página de precios.
Didit aporta
- Datos registrales de la sociedad, sus cargos y sus titulares
- Comprobaciones de identidad y cribado de esas personas
- La evidencia de cada comprobación
Sigue siendo suyo
- La verificación propia de cada administrador ante Companies House
- El deber del consejo de impedir que actúe un administrador no verificado
- La decisión de alta del cliente y la responsabilidad por ella
Compruebe las sociedades y los administradores que da de alta
Datos registrales, comprobaciones de identidad vinculadas y cribado en un único flujo, con la evidencia conservada para su expediente.
Puntos clave
- Tres administradores fueron multados el 16 de septiembre de 2026 en las primeras condenas del Insolvency Service por verificación de identidad.[1]
- Uno de ellos sí estaba verificado. Conforme a la sección 167M y la sección 1121(3), el cargo que no adopta todas las medidas razonables para impedir la infracción incurre en incumplimiento, mientras que los actos del administrador siguen siendo válidos.[2][4]
- El periodo transitorio para los administradores ya en el cargo termina el 17 de noviembre de 2026.[5]
- Didit no verifica a administradores para Companies House. Comprueba las sociedades y las personas con las que trata su empresa.
Preguntas frecuentes
¿Cuáles fueron las primeras condenas del Insolvency Service por verificación de identidad?
Tres administradores de dos sociedades fueron multados en el City of London Magistrates’ Court el 16 de septiembre de 2026. El Insolvency Service ejerció la acusación y las califica como sus primeras condenas por estos delitos. Las multas fueron de £166, £307 y £80, con £85 de costas cada uno y recargos para víctimas (victim surcharge) de £66, £123 y £32.[1]
¿Se puede procesar a un administrador verificado porque otro administrador no está verificado?
Sí. La sección 167M(2) obliga a la sociedad a garantizar que ninguna persona no verificada actúe como administrador. El delito lo comete la sociedad y cada cargo en situación de incumplimiento (officer in default). Eso incluye al cargo que no adopta todas las medidas razonables para impedirlo. Uno de los tres administradores multados había verificado su propia identidad.[2][4][1]
¿Cuál es la sanción por actuar como administrador no verificado?
En caso de condena en procedimiento sumario en Inglaterra y Gales, la sanción es una multa. En Escocia o Irlanda del Norte es una multa que no supere el nivel 5 de la escala estándar, con una multa diaria por la continuación de la infracción. Companies House también puede imponer sanciones económicas.[2][10]
¿Siguen siendo válidas las decisiones de un administrador no verificado?
Sí. La sección 167M(6) establece que las únicas consecuencias son los delitos previstos en esa sección y que la infracción no afecta a la validez de los actos de la persona como administrador.[2]
¿Cuándo tiene que verificarse un administrador que ya ocupa el cargo?
La sociedad debe presentar una declaración de verificación de identidad de ese administrador junto con su siguiente declaración de confirmación (confirmation statement) durante los 12 meses que comienzan el 18 de noviembre de 2025. Si esa declaración no estaba vencida el 18 de noviembre de 2025, la sección 167M se aplica desde el día siguiente a la presentación, o desde el día siguiente al fin del plazo de presentación si no se presenta nada. Si ya estaba vencida, la exención terminó en la fecha más temprana entre el día siguiente a la presentación de la declaración de verificación de identidad y el final del 2 de diciembre de 2025.[5]
¿Cómo verifica un administrador su identidad ante Companies House?
Hay dos vías. El servicio de Companies House utiliza GOV.UK One Login y es gratuito. La otra es un Authorised Corporate Service Provider, que puede cobrar una tarifa. Después, el administrador recibe un código personal de Companies House.[7]
¿Cuántos nombramientos de administradores se han verificado hasta ahora?
A 30 de junio de 2026 se habían verificado 4,710,086 nombramientos de administradores, es decir, el 55.33% de los nombramientos de administradores. Las estadísticas cuentan nombramientos, no personas, por lo que no indican a cuántos administradores corresponden. Por otro lado, Companies House indicó el 11 de junio de 2026 que casi 4 millones de personas habían verificado y vinculado sus nombramientos.[11][12]
¿Puede Didit verificar a un administrador para Companies House?
No. Didit no es un Authorised Corporate Service Provider ni una vía de verificación de Companies House. Realiza las comprobaciones que una empresa hace sobre las sociedades y los administradores con los que trabaja: datos registrales, verificaciones de identidad y screening de prevención del blanqueo de capitales (AML).
Fuentes
- Directors warned to verify identities with Companies House following first Insolvency Service prosecutions, The Insolvency Service y Companies House, 17 de septiembre de 2026.
- Companies Act 2006, sección 167M, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, sección 1110A, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, sección 1121, legislation.gov.uk.
- The Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Commencement No. 6 and Transitional Provisions) Regulations 2025, regulation 4, legislation.gov.uk.
- Companies Act 2006, sección 853L, legislation.gov.uk.
- Verifying your identity for Companies House, Companies House, última actualización el 1 de junio de 2026.
- When you need to verify your identity for Companies House, Companies House, última actualización el 30 de julio de 2026.
- Identity verification, Changes to UK company law, Companies House, consultado el 6 de octubre de 2026.
- Companies House approach to non-compliance with mandatory identity verification, Companies House, actualizado el 5 de diciembre de 2025.
- Companies House management information: identity verification April to June 2026, Companies House, 30 de julio de 2026.
- Progress made in cleaning up Companies House register as further steps taken to tackle economic crime, Companies House, 11 de junio de 2026.
- Third report on the implementation and operation of Parts 1 to 3 of the Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, periodo hasta el 31 de marzo de 2026.
- Directors disqualified for a total of 70 years following Companies House prosecutions, Companies House, 6 de agosto de 2026.
- United Kingdom: First Director Prosecutions Under UK ID Regime, Baker McKenzie, octubre de 2026.
- Companies House reform: first prosecutions for ID verification offences as one-year anniversary approaches, Mishcon de Reya, 25 de septiembre de 2026.
- List of Authorised Corporate Service Providers (ACSPs), Companies House, última actualización el 2 de octubre de 2026.
- Earlier action, faster recovery, tougher on fraud: Insolvency Service launches strategy to strengthen confidence and growth, The Insolvency Service, 29 de septiembre de 2026.
La verificación de identidad de los administradores ya se aplica ante los tribunales penales, también frente a un administrador verificado que, según el comunicado, no adoptó medidas razonables para impedir que actuara un compañero no verificado.[1] Si su empresa incorpora como clientes a sociedades del Reino Unido, combine lo que muestra el registro con sus propias comprobaciones, mediante la verificación empresarial con Didit.
Sepa quién está detrás de cada empresa
Verifique la empresa, sus administradores y sus propietarios, después realice el cribado y conserve el registro.
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