AUSTRAC: Этап 2 для поставщиков трастовых и корпоративных услуг (2026) (RU)
С 1 июля 2026 года австралийский режим противодействия отмыванию денег распространится на поставщиков трастовых и корпоративных услуг (TCSP).
С 1 июля 2026 года австралийский режим противодействия отмыванию денег (ПОД) распространится на ряд предприятий, которые в течение двух десятилетий оставались вне его действия: поставщиков трастовых и корпоративных услуг (TCSP). Если вы учреждаете компании, создаете или управляете трастами, выступаете (или организуете чье-либо выступление) в качестве директора или номинального держателя, или предоставляете зарегистрированный офис и передаете активы от имени клиентов, вы почти наверняка являетесь «отчетной организацией» в соответствии с реформированным Законом о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма 2006 года. Это руководство объясняет, что изменится, кого затронут изменения, что вам нужно сделать и к какому сроку.
Краткая версия
- TCSP включаются в режим ПОД/ФТ с 1 июля 2026 года в рамках реформ «Этапа 2», наряду с юристами, бухгалтерами, специалистами по передаче прав собственности, специалистами по недвижимости и дилерами драгоценных металлов и камней.
- Включение означает, что вы должны зарегистрироваться в AUSTRAC, проводить комплексную проверку клиентов (CDD/KYB), вести учет и подавать отчеты о пороговых транзакциях (TTR) и отчеты о подозрительных операциях (SMR).
- Поскольку TCSP создают и администрируют структуры, используемые отмывателями денег для сокрытия собственности, проверка конечного бенефициарного владельца (UBO) является центральным обязательством, а не второстепенной задачей.
- AUSTRAC также выпускает новые формы TTR и SMR 1 июля 2026 года с расширенными сведениями для отчетности; когда вы должны их использовать, зависит от даты вашей регистрации.
- Проверка того, кто на самом деле ваш клиент — и кто в конечном итоге контролирует стоящую за ним организацию — это то, где технологии идентификации, KYB и скрининга выполняют основную работу.
Примечание об источниках. Эта информация актуальна по состоянию на июль 2026 года и основана на опубликованных рекомендациях AUSTRAC по реформам Этапа 2 и изменениям в отчетности о транзакциях. Обязательства развиваются, и детали имеют значение; если вы обнаружите что-либо, что требует исправления, сообщите нам по адресу didit.me/contact.
Что на самом деле означает «Этап 2»
Закон о ПОД/ФТ давно применяется к банкам, переводчикам средств, поставщикам азартных игр и биржам цифровых валют. «Этап 2» — это давно отложенное расширение этого режима на Определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBPs) — профессиональных привратников, на которых преступники полагаются для перемещения и маскировки денег. С 1 июля 2026 года эта группа включает:
- Юристы и практикующие юристы
- Бухгалтеры
- Специалисты по передаче прав собственности
- Специалисты по недвижимости (агенты и управляющие недвижимостью)
- Дилеры драгоценных металлов и драгоценных камней
- Поставщики трастовых и корпоративных услуг (TCSP)
Обязательства возникают только при предоставлении определенной услуги — определенной деятельности, такой как создание или управление компаниями и трастами, или передача активов. Просто быть бухгалтером или юристом не означает автоматической регистрации; предоставление определенной услуги клиенту — означает.
Кто считается TCSP
TCSP определяются по функции, а не по названию должности. Вы, вероятно, предоставляете определенные услуги TCSP, если вы делаете что-либо из следующего для клиента в ходе своей деятельности:
| Деятельность | Типичный пример |
|---|---|
| Учреждение компаний или других юридических лиц | Регистрация ООО (Pty Ltd) для клиента |
| Выступление в качестве директора или секретаря или организация такового | Предоставление профессионального номинального директора |
| Выступление в качестве номинального акционера или организация такового | Владение акциями от имени нераскрытого владельца |
| Учреждение или выступление в качестве доверительного управляющего прямого траста | Создание и управление семейным или паевым трастом |
| Предоставление зарегистрированного офиса или юридического адреса | Предложение услуг зарегистрированного офиса |
| Передача активов или организация передачи активов от имени клиента | Перемещение имущества или средств между структурами |
Общая нить заключается в том, что TCSP создают и управляют юридическими оболочками — компаниями, трастами, номинальными соглашениями — которые могут скрывать, кто на самом деле осуществляет контроль. Именно поэтому регуляторы по всему миру рассматривают этот сектор как высокорискованный, и именно поэтому реформы ставят бенефициарную собственность во главу угла.
Что требуется от отчетной организации
После того как вы предоставляете определенную услугу, вы принимаете на себя основные обязательства по ПОД/ФТ. В широком смысле:
- Зарегистрируйтесь в AUSTRAC и, при необходимости, пройдите регистрацию.
- Примите и поддерживайте программу ПОД/ФТ — вашу оценку рисков и политики, процедуры и меры контроля, которые ее регулируют.
- Проводите комплексную проверку клиентов (CDD): идентифицируйте и проверяйте вашего клиента, понимайте характер и цель отношений, а также идентифицируйте и проверяйте бенефициарных владельцев.
- Проводите постоянную проверку и мониторинг транзакций в течение всего срока отношений.
- Отчитывайтесь перед AUSTRAC — отчеты о пороговых транзакциях и отчеты о подозрительных операциях (ниже).
- Храните записи в течение требуемых сроков хранения.
Для TCSP CDD — это не просто галочка для клиента, сидящего за столом. Если клиент — компания или траст, вы должны просмотреть его до физических лиц, которые в конечном итоге владеют или контролируют его.
Бенефициарная собственность — это главное
Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое в конечном итоге владеет или контролирует клиента — обычно это лицо, владеющее 25% или более акций, или иным образом осуществляющее контроль. Для простой компании это может быть просто. Для многоуровневых структур, которые TCSP обычно строят — траст, владеющий холдинговой компанией, владеющей операционной компанией, возможно, с номинальным директором между ними — это совсем не так.
Ваше обязательство состоит в том, чтобы просмотреть эти слои и проверить реального UBO. Это означает:
- Сбор информации о структуре владения и контроля клиентской организации.
- Идентификация каждого бенефициарного владельца как физического лица.
- Проверка личности этого лица, а не просто запись имени.
- Проверка этих лиц по спискам санкций и спискам политически значимых лиц (PEP).
- Поддержание актуальности информации посредством постоянной проверки.
Поскольку TCSP могут быть механизмом, с помощью которого скрывается бенефициарный владелец, слабая проверка UBO является как самым большим риском отмывания денег в секторе, так и обязательством, которое AUSTRAC будет проверять наиболее тщательно.
Чем помогает Didit: KYB-решения Didit (проверка бизнеса) позволяют определить фактическую структуру владения и контроля корпоративного клиента, а его функция верификации личности (KYC) подтверждает, что каждый бенефициарный владелец является реальным, проверенным физическим лицом — с дополнительной проверкой на соответствие санкционным спискам и спискам PEP. Didit не определяет ваши обязательства за вас, но предоставляет проверенные данные UBO, которые лежат в основе точных записей CDD.
Два отчета, о которых вам нужно знать
Два отчета выполняют большую часть работы для TCSP.
| Отчет о пороговых транзакциях (TTR) | Отчет о подозрительных операциях (SMR) | |
|---|---|---|
| Срабатывает при | Наличная транзакция на сумму 10 000 австралийских долларов или более (или эквивалент в иностранной валюте) | Возникновение подозрения на разумных основаниях относительно клиента или транзакции |
| Крайний срок | В течение 10 рабочих дней | В течение 3 рабочих дней с момента возникновения подозрения |
| Подозрение в финансировании терроризма | — | В течение 24 часов |
TCSP, обрабатывающий крупные наличные операции или которому предложено структурировать сделку таким образом, что это вызывает подозрения, может потребоваться подать один из этих отчетов. Качество этих отчетов полностью зависит от качества данных об идентификации и владении, которые у вас есть о вовлеченных сторонах.
Новые формы TTR и SMR с 1 июля 2026 года
Отдельно от расширения сектора, AUSTRAC обновляет свой механизм отчетности. 1 июля 2026 года он выпускает новые формы TTR и SMR, а новые Правила ПОД/ФТ расширяют требуемые детали для отчетности в обоих. Цель — улучшить качество данных и упростить работу с AUSTRAC Online.
Когда вы должны использовать новые формы, зависит от даты вашей регистрации:
| Ваша ситуация | Какие формы |
|---|---|
| Зарегистрированы в AUSTRAC до 30 марта 2026 года включительно | Могут перейти на новые формы в любое время с 1 июля 2026 года по 30 марта 2029 года |
| Зарегистрированы после 30 марта 2026 года | Должны использовать новые формы с 1 июля 2026 года |
Большинство вновь охваченных TCSP будут регистрироваться в 2026 году, поэтому планируйте использовать новые формы с первого дня. Формы запрашивают больше деталей — что опять же вознаграждает организации, которые уже заранее проверили личности и владение. Для точных новых списков полей обращайтесь непосредственно к austrac.gov.au, поскольку AUSTRAC является авторитетным источником для конкретных форм.
Что TCSP следует делать сейчас
Практическая последовательность для подготовки:
- Подтвердите свой статус. Сопоставьте свои услуги с определениями обозначенных услуг. Если вы учреждаете компании, управляете трастами, предоставляете номинальных директоров или акционеров, предлагаете зарегистрированные офисы или передаете активы, предположите, что вы подпадаете под действие.
- Зарегистрируйтесь в AUSTRAC к требуемой дате и поймите, какие формы отчетности применимы к вам.
- Создайте свою программу ПОД/ФТ на основе задокументированной оценки рисков вашей клиентской базы и услуг.
- Настройте процессы CDD и KYB, которые проверяют как клиента, так и каждого бенефициарного владельца — включая проверку на соответствие санкциям и спискам PEP.
- Настройте мониторинг транзакций и отчетность, чтобы TTR и SMR могли быть подготовлены и поданы в установленные сроки.
- Наладьте ведение записей, чтобы доказательства проверки сохранялись и были доступны для извлечения.
Начать раньше имеет значение: самая сложная работа — не подача случайных отчетов, а возможность доказать при каждом взаимодействии, кто ваш клиент и кто в конечном итоге стоит за структурой, которую вы строите.
Как Didit вписывается
Выполнение этих обязательств сводится к надежным данным об идентификации и владении. Didit — это платформа KYC / KYB / AML с одним API, публичными ценами за проверку и 500 бесплатными проверками в месяц. Для TCSP это означает: проверка личности каждого отдельного клиента (KYC), определение реальных владельцев корпоративных клиентов (KYB), проверка физических лиц по санкционным спискам и спискам PEP, а также мониторинг транзакций на предмет активности, которая приводит к SMR. Didit не подает ваши TTR или SMR и не определяет ваши обязательства — он помогает вам собирать и проверять исходные данные, чтобы подаваемые вами отчеты были точными и обоснованными. Изучите его на didit.me.
Эта статья является общей информацией, а не юридической консультацией. Обязательства по ПОД/ФТ зависят от ваших конкретных услуг и обстоятельств — подтвердите, как они применяются к вам, с AUSTRAC или вашим профессиональным консультантом.
