AUSTRAC 新报告表格过渡时间线 (2026–2029)：何时何为 (ZH)
AUSTRAC 将于 2026 年 7 月 1 日引入新的 TTR 和 SMR 表格，并扩大报告实体必须包含的详细信息。本指南概述了过渡规则，包括 2026 年 3 月 30 日的截止日期、2026 年 7 月 1 日的启动日期以及 2029 年 3 月 30 日的最终期限，确保您确切了解何时需要做什么。.
从 2026 年 7 月 1 日起，AUSTRAC 将引入新的门槛交易报告 (TTR) 和可疑事项报告 (SMR) 表格，并且反洗钱/反恐怖主义融资 (AML/CTF) 规则将扩大报告实体必须在两者中包含的详细信息。但并非所有实体都必须在第一天就切换。过渡窗口一直持续到 2029 年 3 月 30 日——您是否可以使用它完全取决于 2026 年初的一个截止日期。本指南将规则列在时间线上，以便您确切了解何时需要做什么。
简要版本
- 新的 TTR 和 SMR 表格将于 2026 年 7 月 1 日上线，AML/CTF 规则扩展了两者中所需的报告详情。
- 在 2026 年 3 月 30 日或之前在 AUSTRAC 注册的实体，可以在 2026 年 7 月 1 日至 2029 年 3 月 30 日期间随时过渡到新表格。
- 在 2026 年 3 月 30 日之后注册的实体，必须从 2026 年 7 月 1 日起使用新表格——他们没有过渡窗口。
- 同样的 2026 年 7 月 1 日带来了第二阶段改革的生效，将许多指定非金融企业和专业人士 (DNFBP) 纳入该制度。
- TTR 和 SMR 的提交截止日期不变：TTR 在 10 个工作日内；SMR 在 3 个工作日内（恐怖主义融资为 24 小时）。
关于来源的说明。此信息截至 2026 年 7 月为最新，并来源于 AUSTRAC 发布指南，包括其关于 2026 年 7 月 1 日起交易报告变更的页面，以及其 TTR、SMR 和 AML/CTF 改革页面。监管细节可能会发生变化，AUSTRAC 发布的表格是精确字段要求的权威。如果您发现任何需要更正的地方，请通过 didit.me/contact 告知我们。
实际正在发生的变化
两件事同时进行，将它们分开会有所帮助。
首先，表格本身正在被替换。从 2026 年 7 月 1 日起，AUSTRAC 将在 AUSTRAC Online 中发布新的 TTR 和 SMR 表格，其既定目标是提高数据质量和简化报告体验。AUSTRAC 已表示新的 AML/CTF 规则扩展了两种报告类型中捕获的可报告详细信息——因此您应该预期每份报告提供的信息比现在更多。这些具体的新的字段是什么，在 AUSTRAC 发布的表格和规则中都有规定；请在 austrac.gov.au 确认确切的字段列表，而不是凭空猜测。
其次，报告实体数量正在增长。新表格的发布与更广泛的第二阶段改革同时进行，该改革修订了《2006 年反洗钱和反恐怖主义融资法》，并从 2026 年 7 月 1 日起，首次将一系列指定非金融企业和专业人士纳入该制度。关于哪些人被纳入其中，请参见下文。
没有改变的是报告逻辑和提交时限：
| 报告 | 触发条件 | 提交截止日期 |
|---|---|---|
| TTR | 单笔现金交易金额为 10,000 澳元或以上（或等值外币） | 在 10 个工作日内 |
| SMR | 形成可疑情况 | 在 3 个工作日内——如果涉及恐怖主义融资，则在 24 小时内 |
过渡窗口在一个时间轴上
过渡规则取决于一个问题：您何时在 AUSTRAC 注册？
| 里程碑 | 日期 | 含义 |
|---|---|---|
| 注册截止日期 | 2026 年 3 月 30 日 | 决定您是否获得过渡窗口的界线。 |
| 新表格上线 | 2026 年 7 月 1 日 | 新的 TTR 和 SMR 表格在 AUSTRAC Online 中可用；扩展的报告详情适用。 |
| 过渡窗口关闭 | 2029 年 3 月 30 日 | 如果您符合窗口条件，则切换到新表格的最后日期。 |
将截止日期与上线日期结合起来，可以得出两条清晰的路径：
- 在 2026 年 3 月 30 日或之前注册 → 您可以在 2026 年 7 月 1 日至 2029 年 3 月 30 日之间的任何时间过渡到新表格。您有大约两年零九个月的时间来顺利完成切换。
- 在 2026 年 3 月 30 日之后注册 → 您必须从 2026 年 7 月 1 日起使用新表格。没有过渡期；新表格是您的起点。
实际结果是：如果您是新实体，或者您仅因第二阶段改革而进入该制度，请计划从您提交的第一份报告开始使用新表格。如果您是已建立的实体，并且在截止日期之前很久就已注册，那么您有喘息空间——但喘息空间并不是等到 2029 年 3 月的理由。
哪些人新纳入范围（第二阶段）
从 2026 年 7 月 1 日起，第二阶段将反洗钱/反恐怖主义融资义务扩展到提供指定服务的几种指定非金融企业和专业人士：
| 新纳入的行业 | 指定服务的示例（请在 austrac.gov.au 确认完整列表） |
|---|---|
| 律师和产权转让师 | 房地产交易；公司和信托的设立和管理；资产转让 |
| 会计师 | 公司和信托的设立和管理；资产转让 |
| 房地产专业人士（代理人和物业经理） | 房地产交易 |
| 贵金属和宝石交易商 | 某些买卖活动 |
| 信托和公司服务提供商 (TCSP) | 公司和信托的设立和管理 |
上述指定服务示例来源于 AUSTRAC 发布指南，仅为说明性，并非详尽无遗。每个行业都应直接与 AUSTRAC 确认其哪些活动被指定为服务——从而触发注册和报告义务。
如果您是这些新纳入的企业之一，并且在 2026 年 3 月 30 日之后注册，请记住上述规则：您将从 2026 年 7 月 1 日起直接使用新表格。
季度就绪清单
无论您有时间到 2029 年，还是从 2026 年 7 月重新开始，准备工作的形式都相同。以下是一种分阶段进行的方式。
2026 年第一季度（1 月至 3 月）——在截止日期前确认您的状态。
- 验证您在 AUSTRAC 的确切注册日期，以及它是否在 2026 年 3 月 30 日或之前。
- 如果第二阶段改革将您纳入范围，请立即了解您的注册义务和时间。
- 原则上决定您是会提前迁移还是充分利用整个窗口。
2026 年第二季度（4 月至 6 月）——在上线前规划扩展报告。
- 获取 AUSTRAC 发布的新的 TTR 和 SMR 表格，并注意新规则要求的附加字段。
- 将这些字段与您目前实际持有的客户和交易数据进行比较，并找出不足之处。
- 向负责提交报告的员工简要说明 7 月 1 日将发生的变化。
2026 年第三季度（7 月至 9 月）——上线和首次实际报告。
- 新实体：从您的第一份报告开始使用新表格。
- 过渡实体：通过新表格至少运行一份报告，以测试您的数据流，即使您尚未完全切换。
- 确认进入 AUSTRAC Online 的任何数据馈送正确携带了扩展字段。
2026 年第四季度及以后——弥补差距并确定切换日期。
- 补救任何缺失的数据点，以便将来每份报告都能准确完成。
- 设定一个内部截止日期，以便在 2029 年 3 月 30 日之前（而不是当天）完全使用新表格。
- 随着 AUSTRAC 发布进一步的指南，定期审查控制措施。
Didit 的帮助：由于新规则扩展了每份报告必须携带的详细信息，因此报告背后的身份和交易数据质量比以前更重要。经过验证的客户身份 (KYC)、实体客户的经过验证的业务所有权 (KYB) 以及制裁/政治公众人物 (PEP) 筛选为您提供了清晰、可检查的方数据供您使用——交易监控有助于发现 TTR 或 SMR 所围绕的活动。请根据 AUSTRAC 发布的表格确认其要求的确切字段。
如何履行义务
准确的报告始于准确的底层数据。一个已经了解并验证其客户和受益所有人身份的报告实体，在快速正确地完成扩展的 TTR 或 SMR，以及首先发现触发 SMR 的活动方面，处于更有利的地位。
这就是身份和监控层发挥作用的地方。强大的 KYC 在入职时验证个人客户；KYB 验证企业及其所有权结构——这与第二阶段现在涵盖的公司、信托和资产转让服务直接相关；制裁和 PEP 筛选标记高风险方；而交易监控帮助您发现可疑事项背后的模式。明确界限：Didit 不会为您提交 TTR 或 SMR。它帮助您收集和验证身份数据，并检测支持准确报告的活动——您和您的系统仍然负责制作和提交报告。
Didit 通过一个 API 提供 KYC、KYB、AML 制裁/PEP 筛选和交易监控，具有公开的按次付费价格和每月 500 次免费验证——这是一种巩固这些新的 AUSTRAC 表格所依赖的数据基础的实用方法。
本文仅为一般信息，不构成法律意见。报告义务取决于您的具体情况——请向 AUSTRAC 或您的专业顾问确认您的义务。
