AUSTRAC 第二阶段改革：贵金属和宝石经销商（2026年） (ZH)

从2026年7月1日起，澳大利亚期待已久的“第二阶段”改革将贵金属和宝石经销商正式纳入反洗钱和反恐怖融资（AML/CTF）制度。如果您买卖金银条、切割或未切割的钻石和有色宝石、高价值珠宝或投资金币，您现在就是报告实体，与银行承担相同的核心义务——注册、AML/CTF计划、客户尽职调查和强制性交易报告。本指南解释了哪些方面会发生变化，为什么您的行业被视为高风险，以及为做好准备而应采取的实际步骤。

简要版本

- 从2026年7月1日起，贵金属和宝石经销商作为“指定非金融业务和专业”（DNFBP）被纳入AML/CTF法案。

- 10,000澳元或以上的现金交易（或等值外币）会触发阈值交易报告（TTR），需在10个工作日内提交。

- 形成可疑情况后，需在3个工作日内提交可疑事项报告（SMR）——如果涉及恐怖主义融资，则需在24小时内提交。

- AUSTRAC将于2026年7月1日发布新的TTR和SMR表格，其中包含更多可报告的详细信息；何时使用它们取决于您的注册日期。

- 销售点的强有力KYC是每份准确报告的基础。

关于来源的说明。此信息截至2026年7月有效，并参考了AUSTRAC的出版物，包括其关于2026年7月1日起交易报告变更的指南，以及其阈值交易报告和可疑事项报告页面。如果您发现任何需要更正的地方，请告知我们。

为什么贵金属和宝石经销商在范围之内

第二阶段是改革的一部分，它修订了2006年《反洗钱和反恐怖融资法》，以涵盖国际上长期以来被认为是洗钱风险的行业。除了律师、会计师、产权转让师、房地产专业人士以及信托和公司服务提供商之外，该制度现在还涵盖了贵金属和宝石经销商的指定服务。

该行业的风险状况很容易理解。金银条和宝石价值高、易于携带，并且在全球范围内保值。交易通常以现金结算。一枚价值六位数的钻石可以放入口袋；一公斤黄金是匿名的价值储存。这种组合——流动性、便携性和现金文化——正是使该行业对洗钱犯罪所得具有吸引力的原因，这也是AUSTRAC现在期望经销商了解其客户并报告重要交易的原因。

10,000澳元阈值：何时现金销售成为TTR

最重要的一点是阈值交易报告。当您参与10,000澳元或以上的现金交易时，包括等值外币，您必须提交TTR。这适用于客户向您购买金条，或您向他们购买废金、硬币或宝石——现金支付在任何方向上都是现金支付。

这里的“现金”是指实物货币。它不以同样的方式涵盖电子资金转账、银行卡支付或支票——但请警惕结构化交易，即客户故意将大笔购买分成几笔低于10,000澳元的现金支付，以避免达到阈值。故意的结构化交易本身就是一个危险信号，即使单笔交易未达到阈值，也可能需要提交SMR。

一旦发生可报告的现金交易，您有10个工作日通过AUSTRAC Online提交TTR。报告必须准确和完整，这意味着必须在销售时正确捕获基础客户信息——您无法在事后重建已验证的身份。

可疑事项报告：当怀疑而非金额是触发条件时

TTR是关于数字的；SMR是关于判断的。当您形成合理怀疑，认为某项交易或客户可能与洗钱、恐怖主义融资、犯罪所得或其他严重罪行有关时，您必须提交可疑事项报告——无论金额大小。一笔2,000澳元的购买可能需要SMR；一笔50,000澳元的购买则可能不需要。

截止日期比TTR更严格：从您形成怀疑之时起3个工作日内，如果事项涉及恐怖主义融资，则仅为24小时。

该行业的典型危险信号包括：客户对资金来源含糊其辞；希望全额现金支付异常大额的购买；结构化支付以规避10,000澳元的阈值；不愿提供身份证明；购买高价值物品却对质量或价格不感兴趣；或以可疑的速度向您转售。柜台工作人员是您的第一道防线，因此有文件记录的程序和培训至关重要。

2026年7月1日起实施新的TTR和SMR表格

2026年7月1日，AUSTRAC将发布新的TTR和SMR表格。更新后的AML/CTF规则扩展了这两种报告中所需的可报告详细信息，旨在提高数据质量并提供更流畅的AUSTRAC Online体验。实际上，这意味着需要填写更多的字段——以及在销售时捕获清晰、已验证的客户数据，而不是事后匆忙补救的更强理由。

有关新字段的确切列表，请直接参考AUSTRAC的官方指南：austrac.gov.au，其中详细说明了字段级别的信息。

何时必须使用新表格取决于您的注册日期：

由于大多数经销商现在才进入该制度，许多人将属于第二种情况，应从第一天起就围绕新表格建立其流程。

建立合规计划：销售点的KYC

注册和报告建立在一系列更广泛的义务之上。至少，进入该制度的经销商应预期：

• 在AUSTRAC注册成为报告实体。
• 制定并维护AML/CTF计划——您的书面风险评估、政策、程序和控制措施。
• 进行客户尽职调查（KYC）——在提供指定服务之前验证客户身份，并对高风险客户进行加强检查。
• 在相关情况下，筛选制裁和政治公众人物（PEP）名单。
• 在上述截止日期内报告TTR和SMR，并保留记录。

所有这些的核心是柜台上的身份验证。每份准确的TTR都需要正确识别的当事人；每份可辩护的SMR都基于了解您正在与谁打交道。对于上门现金买家，这意味着快速收集和验证政府颁发的身份证件，而不会将销售变成审问。对于商业客户——贸易买家、公司或信托——这意味着验证实体及其受益所有人（KYB）。

Didit的帮助：Didit通过一个API提供KYC身份验证、KYB业务验证、制裁和PEP筛选以及交易监控，具有公开的按次检查定价和每月500次免费验证。柜台助理可以在一分钟内验证买家的身份证件并确认实时匹配，并且可以针对注册机构和受益所有权数据检查商业买家——因此，每个TTR和SMR背后的身份详细信息都被清晰一致地捕获。

为了明确范围：Didit不会为您提交TTR或SMR，使用它本身并不能免除您的AUSTRAC义务。它所做的是帮助您收集和验证身份数据并检测活动，这些数据和活动是准确报告的基础——将入职和监控中手动、易出错的部分转化为可重复的数字化步骤。

2026年7月1日之前要做什么

• 确认您的状态。确定您的哪些服务属于改革下的指定服务，以及您是否必须注册。
• 按时注册。请记住2026年3月30日这个日期决定了您是适用过渡期还是新表格。
• 编写您的AML/CTF计划。记录您的风险评估和您的员工将实际遵循的程序。
• 建立销售点KYC。选择一种适用于上门现金买家和商业客户的身份验证工作流程。
• 培训您的柜台员工识别危险信号，并了解TTR和SMR的触发条件和截止日期。
• 向AUSTRAC确认详细信息。字段列表和特殊情况可在austrac.gov.au上找到。

现在正确处理身份层是单一的最具杠杆作用的举措：它使报告准确，审计轻松，并更容易发现可疑活动。

要将KYC、KYB、AML制裁/PEP筛选和交易监控整合到您的销售点，请探索Didit——一个API，公开的按次检查定价，每月500次免费验证。

本文仅为一般信息，不构成法律建议。每个报告实体都应直接向AUSTRAC或合格顾问确认其具体义务。