AUSTRAC Tramo 2 para Abogados y Notarios (2026) (ES)

A partir del 1 de julio de 2026, el régimen australiano de lucha contra el lavado de dinero llega a un grupo de profesionales que nunca antes había cubierto formalmente: abogados, notarios, contadores, profesionales inmobiliarios y otros. Estas reformas del “Tramo 2” modifican la Ley contra el Lavado de Dinero y la Financiación del Terrorismo de 2006 e incorporan a las “Empresas y Profesiones No Financieras Designadas” (DNFBPs) bajo la supervisión de AUSTRAC. Para los profesionales del derecho y los notarios, esto significa la debida diligencia del cliente, el mantenimiento de registros y, cuando la ley lo exija, la notificación de actividades sospechosas y transacciones en efectivo de gran cuantía al regulador. Esta guía explica qué cambia, cuáles de sus servicios se ven afectados y qué debe hacer para prepararse.

La versión corta

- A partir del 1 de julio de 2026, los abogados y notarios se convierten en entidades informantes según la Ley AML/CTF cuando prestan servicios designados específicos (transacciones inmobiliarias, constitución o gestión de empresas y fideicomisos, transferencia de activos).

- Las obligaciones se vinculan al servicio que usted presta, no a su título profesional; solo las asume cuando un asunto entra dentro de un servicio designado.

- Los deberes principales incluyen inscribirse en AUSTRAC, realizar la debida diligencia del cliente (CDD), mantener registros y presentar Informes de Transacciones Umbral (TTRs) e Informes de Asuntos Sospechosos (SMRs).

- AUSTRAC publica nuevos formularios TTR y SMR el 1 de julio de 2026 que amplían los detalles reportables requeridos.

- El privilegio profesional legal se preserva, pero es más limitado de lo que muchos suponen: protege las comunicaciones privilegiadas, no la identidad del cliente o los hechos de la transacción.

Una nota sobre las fuentes. Esta información está actualizada a julio de 2026 y se basa en la guía publicada por AUSTRAC, incluida su página sobre cambios en la notificación de transacciones a partir del 1 de julio de 2026 y sus páginas de informe de transacciones umbral, informe de asuntos sospechosos y reformas AML/CTF. Las reglas y la guía evolucionan; si detecta algo que deba corregirse, infórmenos en didit.me/contact.

Qué cambia el 1 de julio de 2026

Dos cosas distintas ocurren el mismo día, y ayuda mantenerlas separadas.

Primero, el régimen se expande. Las reformas del Tramo 2 incorporan por primera vez a las DNFBPs al régimen AML/CTF. Este grupo incluye a abogados, contadores, notarios, profesionales inmobiliarios (agentes y administradores de propiedades), comerciantes de metales y piedras preciosas, y proveedores de servicios fiduciarios y corporativos (TCSPs). Una vez que usted presta un servicio designado, es una entidad informante con el conjunto completo de obligaciones que ello implica.

Segundo, los formularios de informe cambian. AUSTRAC publica nuevos formularios TTR y SMR el 1 de julio de 2026. Las nuevas Reglas AML/CTF amplían los detalles reportables requeridos en ambos tipos de informe. El objetivo declarado de AUSTRAC es una mejor calidad de los datos y una experiencia AUSTRAC Online más optimizada. Para la lista exacta de nuevos campos, consulte austrac.gov.au; deliberadamente no reproducimos una lista de campos aquí porque es el tipo de detalle que debe provenir de la fuente.

Qué servicios designados legales y notariales activan obligaciones

El concepto más importante en el Tramo 2 es este: las obligaciones siguen a los servicios designados, no a las profesiones. Usted no asume obligaciones AML en toda su práctica simplemente porque está habilitado como abogado o licenciado como notario. Las asume cuando un asunto específico entra dentro de un servicio designado.

Para los profesionales del derecho y los notarios, los servicios designados comúnmente incluyen:

Área de servicio designada	Ejemplos típicos
Transacciones inmobiliarias	Actuar en nombre de un comprador o vendedor en la compra o venta de bienes inmuebles; liquidación de escrituras
Constitución o gestión de empresas y fideicomisos	Constituir una empresa, establecer un fideicomiso, actuar como o organizar un director o fiduciario nominado
Transferencia de activos / entidades comerciales	Comprar o vender un negocio; gestionar dinero o activos del cliente en relación con una transacción
Gestión de fondos del cliente	Manejar dinero, cuentas o valores en nombre de un cliente como parte de un servicio designado

Una práctica exclusivamente litigiosa, o un asesoramiento que nunca toque estos servicios transaccionales, puede quedar fuera de la red de servicios designados, pero esta es exactamente el tipo de límite que debe confirmar con la guía de AUSTRAC y su propio asesor, ya que el límite es específico de los hechos.

Debida diligencia del cliente para asuntos legales y notariales

Una vez que un asunto es un servicio designado, debe aplicar la debida diligencia del cliente antes (o en casos definidos, mientras) lo proporciona. En términos prácticos, la CDD significa que usted:

• Identifica al cliente y verifica su identidad a partir de fuentes fiables e independientes.
• Identifica a los beneficiarios finales: las personas físicas que, en última instancia, poseen o controlan una empresa, fideicomiso u otra estructura para la que usted actúa.
• Comprende el propósito y la naturaleza del asunto y, cuando sea relevante, el origen de los fondos.
• Realiza un cribado contra listas de sanciones y para personas expuestas políticamente (PEPs).
• Aplica la debida diligencia continua, manteniendo la información actualizada y monitoreando la actividad que no se ajusta al perfil esperado.

El riesgo aquí no es hipotético. La compraventa de bienes inmuebles y la constitución de empresas/fideicomisos son exactamente los servicios que los delincuentes utilizan para mover y ocultar valor, precisamente porque la participación de un profesional confiere legitimidad. Una CDD sólida es su primer y mejor control.

Donde Didit ayuda: verificar la identidad de un cliente a partir de su documento de identidad gubernamental y una selfie en vivo, y resolver los beneficiarios finales detrás de un cliente corporativo o fiduciario, es el corazón operativo de la CDD. Automatizar ese paso le brinda un registro consistente y auditable para cada asunto de servicio designado.

Informes: TTRs y SMRs

Dos tipos de informes son los más importantes para los profesionales que ingresan al régimen. Ambos se presentan a través de AUSTRAC Online.

	Informe de Transacción Umbral (TTR)	Informe de Asunto Sospechoso (SMR)
Activador	Una transacción en efectivo de AUD 10,000 o más (o el equivalente en moneda extranjera)	Usted forma una sospecha sobre un asunto (ej. lavado de dinero, fraude, financiación del terrorismo)
Plazo	Dentro de 10 días hábiles	Dentro de 3 días hábiles de formar la sospecha — 24 horas si se relaciona con financiación del terrorismo
Nuevo formulario a partir del 1 de julio de 2026	Sí — detalles reportables ampliados	Sí — detalles reportables ampliados

Los campos ampliados significan que la calidad de los datos subyacentes que usted posee importa más que nunca. No puede completar un informe preciso sobre una parte cuya identidad nunca verificó correctamente.

Privilegio profesional legal — a alto nivel

Comprensiblemente, esta es la reforma que más preocupa a los profesionales. A un alto nivel: el régimen AML/CTF está diseñado para coexistir con el privilegio profesional legal, no para anularlo. Las comunicaciones genuinamente privilegiadas permanecen protegidas, y el marco incluye mecanismos para que los abogados no se vean obligados a divulgar material privilegiado.

Sin embargo, dos advertencias. Primero, el privilegio se aplica al asesoramiento legal confidencial; no encubre los hechos de una transacción, la identidad de un cliente o el dinero que pasa por su cuenta fiduciaria. Estos, por lo general, no son privilegiados y pueden recaer directamente en sus obligaciones de presentar informes. Segundo, el privilegio es una cuestión legal que depende de la comunicación específica. La postura más segura es construir un proceso que identifique el material potencialmente privilegiado de forma temprana y lo escale, en lugar de asumir que el privilegio cubre todo un asunto. Confirme los límites con la guía de AUSTRAC y su organismo profesional.

Cronograma de transición: qué plazo se aplica a usted

AUSTRAC ha escalonado la transición a los nuevos formularios según la fecha de su inscripción.

Su situación	Nuevos formularios
Inscrito en AUSTRAC el 30 de marzo de 2026 o antes	Puede realizar la transición a los nuevos formularios TTR/SMR en cualquier momento entre el 1 de julio de 2026 y el 30 de marzo de 2029
Inscribirse después del 30 de marzo de 2026	Debe usar los nuevos formularios a partir del 1 de julio de 2026

Dado que la mayoría de las prácticas legales y notariales recién incorporadas se inscribirán como parte del Tramo 2, muchas utilizarán los nuevos formularios desde el primer día. Planifique sus sistemas en función de ello.

Una lista de verificación práctica para la preparación

• Identifique sus servicios designados. Revise sus tipos de asuntos y marque cuáles son servicios designados. Esto define el alcance de todo lo demás.
• Inscríbase en AUSTRAC si presta algún servicio designado.
• Elabore un programa AML/CTF proporcional a su riesgo, con procedimientos claros de CDD, informes y mantenimiento de registros.
• Establezca un flujo de trabajo de CDD (verificación de identidad, resolución de beneficiarios finales, cribado de sanciones y PEP) que se ejecute de forma consistente en cada asunto dentro del alcance.
• Prepárese para los nuevos formularios TTR/SMR y confirme los requisitos de campos ampliados en austrac.gov.au.
• Capacite a su equipo para reconocer asuntos sospechosos y para respetar los plazos de 3 días hábiles (y 24 horas para financiación del terrorismo) de los SMR.
• Documente todo. Los registros son tanto una obligación legal como su evidencia de cumplimiento de buena fe.

Cómo la verificación de identidad le ayuda a cumplir estas obligaciones

Sus obligaciones de información son tan buenas como los datos de identidad y transacción que las respaldan. Aquí es donde una plataforma de identidad y AML realiza el trabajo pesado operativo, no la presentación de informes (eso lo hacen usted y su oficial de cumplimiento), sino la recopilación y verificación de los datos que hacen posibles los informes precisos.

• KYC (verificación de identidad del cliente): confirme que un cliente es quien dice ser a partir de una identificación gubernamental y una verificación biométrica, satisfaciendo el núcleo de identificación y verificación de la CDD.
• KYB (verificación de empresas): verifique clientes corporativos y fiduciarios y descubra a los beneficiarios finales detrás de ellos, esencial para los servicios de constitución de empresas/fideicomisos y transferencia de activos que cubre el Tramo 2.
• Cribado de sanciones y PEP: verifique a los clientes y beneficiarios finales contra listas de sanciones y bases de datos PEP al incorporarlos y de forma continua.
• Monitoreo de transacciones: detecte los patrones y umbrales que señalan una transacción umbral reportable o un asunto sospechoso, para que nada se le escape en sus plazos de 10 y 3 días.

Donde Didit ayuda: Didit proporciona KYC, KYB, cribado AML de sanciones/PEP y monitoreo de transacciones a través de una única API, con precios públicos de pago por uso y 500 verificaciones gratuitas al mes. Para ser claros sobre el alcance: Didit no presenta TTRs o SMRs en su nombre. Le ayuda a recopilar y verificar los datos de identidad, y a detectar la actividad, que sustenta informes precisos.

Preparándose

El Tramo 2 es un cambio genuino para las prácticas legales y notariales, pero es manejable si se comienza con lo fundamental: saber cuáles de sus servicios están designados, verificar quiénes son realmente sus clientes y desarrollar hábitos de presentación de informes según los plazos de AUSTRAC. Tener su capa de verificación de identidad y cribado lista ahora significa que las obligaciones de presentación de informes se convierten en una cuestión de proceso, no de pánico.

Si desea construir esa capa, Didit ofrece KYC, KYB, cribado AML y monitoreo de transacciones a través de una única API; visite didit.me para comenzar.

Este artículo es información general únicamente y no constituye asesoramiento legal. Las obligaciones AML/CTF dependen de sus circunstancias específicas. Confirme cómo se aplican estas reglas a su práctica con AUSTRAC y su propio asesor profesional.