المسؤولية الجنائية للشركات في مكافحة غسل الأموال: دليل شامل

تغير مشهد الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) بشكل كبير مع تطبيق التوجيه السادس لمكافحة غسل الأموال (6AMLD) في ديسمبر 2020. في حين ركزت التوجيهات السابقة بشكل أساسي على المساءلة الفردية، فإن 6AMLD يقدم تغييرًا حاسمًا: المسؤولية الجنائية للشركات عن الإخفاقات في مكافحة غسل الأموال. وهذا يعني أنه يمكن تحميل الشركات نفسها، وليس فقط موظفيها، مسؤولية جنائية عن جرائم غسل الأموال. يوضح هذا المقال الآثار المترتبة على 6AMLD، ويستكشف التغييرات الرئيسية، ويحدد الخطوات التي تحتاج الشركات إلى اتخاذها للتخفيف من مخاطرها والحفاظ على امتثال قوي لمكافحة غسل الأموال.

خلاصة رئيسية 1 يُدخل 6AMLD المسؤولية الجنائية للشركات عن الإخفاقات في مكافحة غسل الأموال، مما يحول التركيز من المسؤولية الفردية فقط إلى المساءلة التنظيمية.

خلاصة رئيسية 2 أصبحت العناية الواجبة المعززة (EDD) إلزامية للأطراف الثالثة عالية المخاطر، وقد يؤدي الفشل في تطبيق EDD إلى عقوبات كبيرة.

خلاصة رئيسية 3 لدى الدول الأعضاء تفسيرات مختلفة لـ 6AMLD، مما يتطلب من الشركات فهم التنفيذ المحدد في نطاق سلطتها القضائية.

خلاصة رئيسية 4 أصبحت العناية الواجبة تجاه المسؤولين أمرًا بالغ الأهمية، مما يتطلب من المؤسسات إثبات وجود إشراف ورقابة كافيين.

ما هو 6AMLD ولماذا يهم؟

يبني 6AMLD على التوجيهات السابقة لمكافحة غسل الأموال (مثل 4AMLD و 5AMLD) لتعزيز جهود الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. يهدف التوجيه إلى تنسيق لوائح مكافحة غسل الأموال عبر الدول الأعضاء، ولكن يختلف التنفيذ. الهدف الأساسي لـ 6AMLD هو سد الثغرات التي سمحت للمجرمين باستغلال النظام المالي. على وجه التحديد، وسّع نطاق لوائح مكافحة غسل الأموال ليشمل كيانات وأنشطة جديدة، والأهم من ذلك، أدخل عقوبات جنائية على الإخفاقات المؤسسية. قبل 6AMLD، ركزت الملاحقة القضائية عادةً على الأفراد المتورطين في غسل الأموال؛ الآن، يمكن تحميل المنظمة نفسها غرامات وعقوبات وأضرارًا بسمعتها.

التغييرات الرئيسية التي أدخلها 6AMLD

أدخل 6AMLD العديد من التغييرات الهامة على مشهد مكافحة غسل الأموال:

• المسؤولية الجنائية للشركات: كما ذكرنا، هذا هو التغيير الأكثر أهمية. يمكن الآن تحميل الشركات مسؤولية جنائية عن الإخفاقات في مكافحة غسل الأموال، حتى لو كانت هذه الإخفاقات تُعزى إلى الموظفين.
• نطاق أوسع من الكيانات المنظمة: وسّع التوجيه قائمة الكيانات الخاضعة للوائح مكافحة غسل الأموال، بما في ذلك مزودي خدمات الثقة والشركات ومقدمي خدمات الأصول المشفرة.
• العناية الواجبة المعززة (EDD): يفرض 6AMLD تطبيق EDD على الأطراف الثالثة عالية المخاطر، بما في ذلك تلك الموجودة في البلدان عالية المخاطر أو المتورطة في الأنشطة عالية المخاطر. يتطلب EDD تحقيقًا أعمق في خلفية العميل وهيكل الملكية ومصدر الأموال.
• شفافية الملكية المستفيدة: يعزز التوجيه الحاجة إلى الشفافية فيما يتعلق بالملكية المستفيدة للشركات، مما يجعل من الصعب على المجرمين إخفاء الأموال غير المشروعة.
• زيادة العقوبات: تم زيادة العقوبات على انتهاكات مكافحة غسل الأموال، مما يعكس الجدية التي تتعامل بها السلطات مع هذه المخالفات. يمكن أن تصل الغرامات إلى ملايين اليورو، اعتمادًا على خطورة المخالفة.

فهم المسؤولية الجنائية للشركات في الممارسة العملية

يعني إدخال المسؤولية الجنائية للشركات أن المؤسسات تحتاج إلى إثبات أنها اتخذت خطوات استباقية لمنع غسل الأموال. لا يتعلق الأمر فقط بوجود برنامج لمكافحة غسل الأموال؛ بل يتعلق بإثبات التنفيذ الفعال والإشراف. ستنظر السلطات في عوامل مثل:

• وجود برنامج قوي لمكافحة غسل الأموال: برنامج مُوثَّق جيدًا لمكافحة غسل الأموال مصمم خصيصًا لملف تعريف المخاطر الخاص بالمنظمة.
• كفاية الضوابط الداخلية: ضوابط داخلية فعالة للكشف عن غسل الأموال ومنعه.
• العناية الواجبة تجاه المسؤولين: دليل على أن الإدارة العليا أشرفت بنشاط على برنامج مكافحة غسل الأموال واتخذت خطوات لضمان الامتثال.
• تدريب الموظفين: تدريب منتظم وشامل لمكافحة غسل الأموال لجميع الموظفين المعنيين.
• الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة: الإبلاغ الفوري والدقيق عن المعاملات المشبوهة إلى السلطات المختصة.

على سبيل المثال، قد يواجه مؤسسة مالية تفشل في إجراء EDD كافٍ على عميل من ولاية قضائية عالية المخاطر، مما يؤدي إلى غسل الأموال، غرامات كبيرة وملاحقة جنائية. وبالمثل، قد تتحمل الشركة التي تسهل عن علم المعاملات لشخصية سياسية بارزة (PEP) دون فحص مناسب المسؤولية أيضًا.

أهمية العناية الواجبة تجاه المسؤولين

أصبحت العناية الواجبة تجاه المسؤولين مكونًا حاسمًا للامتثال لمكافحة غسل الأموال بموجب 6AMLD. يتطلب ذلك من المؤسسات إثبات أن الإدارة العليا اتخذت خطوات معقولة لمنع غسل الأموال. ويشمل ذلك إظهار الوعي بمخاطر مكافحة غسل الأموال، والإشراف النشط على برنامج مكافحة غسل الأموال، وضمان تخصيص موارد كافية لجهود الامتثال. لم يعد تفويض مسؤولية مكافحة غسل الأموال إلى مسؤول الامتثال كافيًا. يجب على أعضاء مجلس الإدارة والمديرين التنفيذيين الانخراط بنشاط في الإشراف على مكافحة غسل الأموال.

كيف تساعد Didit

توفر Didit منصة شاملة لمساعدة الشركات على اجتياز تعقيدات 6AMLD وضمان امتثال قوي لمكافحة غسل الأموال. تشمل ميزاتنا الرئيسية:

• فحص مكافحة غسل الأموال الآلي: فحص في الوقت الفعلي مقابل القوائم السوداء العالمية وقواعد بيانات الأشخاص ذوي النفوذ والإعلام السلبي.
• سير عمل العناية الواجبة المعززة (EDD): سير عمل EDD آلي لتبسيط التحقيق في العملاء ذوي المخاطر العالية.
• مراقبة المعاملات: مراقبة المعاملات المدعومة بالذكاء الاصطناعي للكشف عن الأنشطة المشبوهة.
• تسجيل المخاطر: تسجيل المخاطر الآلي لتحديد العملاء والمعاملات عالية المخاطر.
• مسارات التدقيق: مسارات تدقيق شاملة لإثبات الامتثال للمنظمين.
• اعرف عميلك القابل لإعادة الاستخدام: قلل الاحتكاك والتكاليف من خلال السماح للعملاء بإعادة استخدام هويتهم التي تم التحقق منها عبر الأنظمة الأساسية.

باستخدام Didit، يمكن للشركات أتمتة عمليات مكافحة غسل الأموال الرئيسية، وتقليل مخاطر عدم الامتثال، وحماية أنفسها من العقوبات المرتبطة بـ 6AMLD.

هل أنت مستعد للبدء؟

لا تنتظر حتى فوات الأوان. تأكد من أن مؤسستك مستعدة لتحديات 6AMLD وحماية نفسك من مخاطر المسؤولية الجنائية للشركات.

اطلب عرضًا توضيحيًا اليوم: https://demos.didit.me

تعرف على المزيد حول حلول مكافحة غسل الأموال الخاصة بنا: https://didit.me/aml