المرحلة الثانية من AUSTRAC لمقدمي خدمات الثقة والشركات (2026) (AR)

اعتبارًا من 1 يوليو 2026، سيصل نظام مكافحة غسل الأموال الأسترالي إلى مجموعة من الشركات التي ظلت خارج نطاقه لمدة عقدين: مقدمي خدمات الثقة والشركات (TCSPs). إذا كنت تقوم بتكوين شركات، أو إنشاء أو إدارة صناديق ائتمان، أو تعمل كمدير أو وكيل (أو ترتب لشخص آخر للقيام بذلك)، أو تقدم مكتبًا مسجلاً وتحويل أصول نيابة عن العملاء، فمن شبه المؤكد أنك "كيان مبلغ" بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب 2006 المعدل. يشرح هذا الدليل ما سيتغير، ومن سيتأثر، وما عليك القيام به، ومتى.

النسخة المختصرة

- سيتم إدراج مقدمي خدمات الثقة والشركات (TCSPs) في نظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب اعتبارًا من 1 يوليو 2026 كجزء من إصلاحات "المرحلة الثانية"، إلى جانب المحامين والمحاسبين ووكلاء نقل الملكية والمتخصصين في العقارات وتجار المعادن والأحجار الكريمة.

- يعني الإدراج أنه يجب عليك التسجيل لدى AUSTRAC، وإجراء العناية الواجبة للعملاء (CDD/KYB)، والاحتفاظ بالسجلات، وتقديم تقارير المعاملات المحددة (TTRs) وتقارير الأمور المشبوهة (SMRs).

- نظرًا لأن مقدمي خدمات الثقة والشركات يقومون ببناء وإدارة الهياكل التي يستخدمها غاسلو الأموال لإخفاء الملكية، فإن التحقق من المالك المستفيد النهائي (UBO) هو الالتزام المركزي، وليس مجرد فكرة لاحقة.

- ستصدر AUSTRAC أيضًا نماذج TTR و SMR جديدة في 1 يوليو 2026 مع تفاصيل قابلة للإبلاغ موسعة؛ يعتمد موعد استخدامها على تاريخ تسجيلك.

- التحقق من هوية عميلك الحقيقية - ومن يتحكم في الكيان الذي يقف وراءه في النهاية - هو المكان الذي تقوم فيه تقنيات الهوية ومعرفة عملائك (KYB) والفحص بالعمل الشاق.

ملاحظة حول المصادر. هذه المعلومات محدثة اعتبارًا من يوليو 2026 وتستند إلى إرشادات AUSTRAC المنشورة حول إصلاحات المرحلة الثانية وتغييرات الإبلاغ عن المعاملات. تتطور الالتزامات وتفاصيل الأمور؛ إذا لاحظت أي شيء يحتاج إلى تصحيح، أخبرنا على didit.me/contact.

ماذا تعني "المرحلة الثانية" بالفعل

لطالما طبق قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على البنوك، وشركات تحويل الأموال، ومقدمي خدمات القمار، وبورصات العملات الرقمية. "المرحلة الثانية" هي التوسع الذي طال انتظاره لهذا النظام ليشمل الأعمال والمهن غير المالية المعينة (DNFBPs) - الحراس المحترفون الذين يعتمد عليهم المجرمون لتحريك وإخفاء الأموال. اعتبارًا من 1 يوليو 2026، تشمل هذه المجموعة:

• المحامون والممارسون القانونيون
• المحاسبون
• وكلاء نقل الملكية
• المتخصصون في العقارات (الوكلاء ومديرو العقارات)
• تجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة
• مقدمو خدمات الثقة والشركات (TCSPs)

تنطبق الالتزامات فقط عند تقديم خدمة معينة - نشاط محدد مثل تكوين أو إدارة الشركات والصناديق الائتمانية، أو تحويل الأصول. مجرد كونك محاسبًا أو محاميًا لا يعني تسجيلك تلقائيًا؛ تقديم خدمة معينة لعميل هو ما يفعله.

من يعتبر من مقدمي خدمات الثقة والشركات (TCSP)

يتم تعريف مقدمي خدمات الثقة والشركات حسب الوظيفة، وليس المسمى الوظيفي. من المحتمل أنك تقدم خدمات معينة لمقدمي خدمات الثقة والشركات إذا قمت بأي مما يلي لعميل، في سياق العمل:

الخيط المشترك هو أن مقدمي خدمات الثقة والشركات يقومون بإنشاء وتشغيل الأغلفة القانونية - الشركات، الصناديق الائتمانية، الترتيبات الوكيلة - التي يمكن أن تخفي من هو المسيطر الحقيقي. وهذا هو بالضبط السبب الذي يجعل المنظمين في جميع أنحاء العالم يتعاملون مع هذا القطاع على أنه عالي المخاطر، ولماذا تضع الإصلاحات الملكية المستفيدة في المقدمة والمركز.

ما الذي يتطلبه كونك كيانًا مبلغًا

بمجرد تقديم خدمة معينة، فإنك تتحمل الالتزامات الأساسية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وبشكل عام:

• التسجيل لدى AUSTRAC، وحيثما يلزم، التسجيل.
• اعتماد والحفاظ على برنامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب - تقييم المخاطر الخاص بك والسياسات والإجراءات والضوابط التي تديره.
• إجراء العناية الواجبة للعملاء (CDD): تحديد والتحقق من عميلك، فهم طبيعة وهدف العلاقة، وتحديد والتحقق من المالكين المستفيدين.
• إجراء العناية الواجبة المستمرة ومراقبة المعاملات عبر العلاقة.
• الإبلاغ إلى AUSTRAC - تقارير المعاملات المحددة وتقارير الأمور المشبوهة (أدناه).
• الاحتفاظ بالسجلات لفترات الاحتفاظ المطلوبة.

بالنسبة لمقدمي خدمات الثقة والشركات، فإن العناية الواجبة للعملاء ليست مجرد علامة في مربع على العميل الذي يجلس على المكتب. إذا كان العميل شركة أو صندوق ائتمان، يجب عليك النظر من خلاله إلى الأشخاص الطبيعيين الذين يمتلكونه أو يتحكمون فيه في النهاية.

الملكية المستفيدة هي النقطة الأساسية

المالك المستفيد هو الشخص الطبيعي الذي يمتلك أو يتحكم في العميل في النهاية - عادة ما يُعرف بأنه فرد يمتلك 25% أو أكثر، أو يمارس التحكم بطريقة أخرى. بالنسبة لشركة بسيطة، يمكن أن يكون الأمر سهلاً. بالنسبة للهياكل المتعددة الطبقات التي يبنيها مقدمو خدمات الثقة والشركات بشكل روتيني - صندوق ائتمان يمتلك شركة قابضة تمتلك شركة تشغيل، ربما مع مدير وكيل بينهما - الأمر ليس كذلك على الإطلاق.

التزامك هو رؤية هذه الطبقات والتحقق من المالك المستفيد الحقيقي. وهذا يعني:

• جمع هيكل الملكية والتحكم للكيان العميل.
• تحديد كل مالك مستفيد كشخص طبيعي.
• التحقق من هوية ذلك الشخص، وليس مجرد تسجيل اسم.
• فحص هؤلاء الأفراد مقابل قوائم العقوبات والأشخاص المعرضين سياسياً (PEP).
• الحفاظ على الصورة محدثة من خلال العناية الواجبة المستمرة.

نظرًا لأن مقدمي خدمات الثقة والشركات يمكن أن يكونوا الآلية التي يتم من خلالها إخفاء المالك المستفيد، فإن ضعف التحقق من المالك المستفيد هو أكبر خطر لغسل الأموال في القطاع والالتزام الذي ستدقق فيه AUSTRAC عن كثب.

حيث يساعد Didit: تقوم خدمة Didit للتحقق من الشركات (KYB) بحل العملاء الشركات إلى هيكل الملكية والتحكم الأساسي، وتؤكد خدمة التحقق من الهوية (KYC) أن كل مالك مستفيد هو شخص طبيعي حقيقي ومتحقق منه - مع فحص العقوبات وقوائم الأشخاص المعرضين سياسياً (PEP) كطبقة إضافية. لا يحدد Didit التزاماتك نيابة عنك، ولكنه ينتج دليل المالك المستفيد المتحقق منه الذي يدعم سجلات العناية الواجبة للعملاء الدقيقة.

التقريران اللذان يجب أن تعرفهما

هناك تقريران يقومان بمعظم العمل لمقدمي خدمات الثقة والشركات.

قد يحتاج مقدمو خدمات الثقة والشركات الذين يتعاملون مع تحركات نقدية كبيرة، أو يُطلب منهم هيكلة ترتيب بطريقة تثير علامات حمراء، إلى تقديم أي من التقريرين. تعتمد جودة هذه التقارير بالكامل على جودة بيانات الهوية والملكية التي تحتفظ بها عن الأطراف المعنية.

نماذج TTR و SMR الجديدة اعتبارًا من 1 يوليو 2026

بصرف النظر عن توسع القطاع، تقوم AUSTRAC بتحديث آلياتها للإبلاغ. في 1 يوليو 2026، ستصدر نماذج TTR و SMR جديدة، وستقوم قواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الجديدة بتوسيع التفاصيل القابلة للإبلاغ المطلوبة في كليهما. الهدف هو تحسين جودة البيانات وتجربة AUSTRAC Online أكثر سلاسة.

يعتمد موعد استخدامك للنماذج الجديدة على تاريخ تسجيلك:

سيسجل معظم مقدمي خدمات الثقة والشركات الجدد في عام 2026، لذا خطط لاستخدام النماذج الجديدة من اليوم الأول. تطلب النماذج المزيد من التفاصيل - مما يكافئ مرة أخرى الكيانات التي قامت بالفعل بالتحقق من الهويات والملكية مقدمًا. للحصول على القوائم الدقيقة للحقول الجديدة، ارجع مباشرة إلى austrac.gov.au، حيث أن AUSTRAC هو المصدر الموثوق لتفاصيل النماذج.

ما الذي يجب على مقدمي خدمات الثقة والشركات (TCSP) فعله الآن

تسلسل عملي لتكون جاهزًا:

1. تأكيد وضعك. قم بمطابقة خدماتك مع تعريفات الخدمة المعينة. إذا كنت تقوم بتكوين شركات، أو إدارة صناديق ائتمان، أو توفير مديري أو مساهمي وكلاء، أو تقديم مكاتب مسجلة، أو تحويل أصول، فافترض أنك ضمن النطاق.
2. التسجيل لدى AUSTRAC بحلول التاريخ المطلوب وفهم نماذج الإبلاغ التي تنطبق عليك.
3. بناء برنامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الخاص بك حول تقييم مخاطر موثق لقاعدة عملائك وخدماتك.
4. إنشاء سير عمل العناية الواجبة للعملاء والتحقق من الشركات (CDD و KYB) الذي يتحقق من كل من العميل وكل مالك مستفيد - بما في ذلك فحص العقوبات وقوائم الأشخاص المعرضين سياسياً (PEP).
5. إعداد مراقبة المعاملات والإبلاغ بحيث يمكن إعداد وتقديم تقارير المعاملات المحددة وتقارير الأمور المشبوهة (TTRs و SMRs) ضمن المواعيد النهائية.
6. إصلاح سجلاتك بحيث يتم الاحتفاظ بأدلة التحقق ويمكن استرجاعها.

البدء مبكرًا مهم: العمل الأصعب ليس تقديم تقارير عرضية، بل القدرة على إثبات، في كل تعامل، من هو عميلك ومن يقف وراء الهيكل الذي تبنيه في النهاية.

كيف يتناسب Didit

يعتمد الوفاء بهذه الالتزامات على بيانات هوية وملكية موثوقة. Didit عبارة عن منصة KYC / KYB / AML مع واجهة برمجة تطبيقات واحدة، وتسعير عام لكل فحص، و 500 عملية تحقق مجانية شهريًا. بالنسبة لمقدمي خدمات الثقة والشركات، هذا يعني: التحقق من هوية كل عميل فردي (KYC)، وحل العملاء الشركات إلى مالكيهم الحقيقيين (KYB)، وفحص الأفراد مقابل قوائم العقوبات وقوائم الأشخاص المعرضين سياسياً (PEP)، ومراقبة المعاملات للنشاط الذي يدفع لتقديم تقرير الأمور المشبوهة (SMR). لا يقدم Didit تقاريرك TTR أو SMR ولا يحدد التزاماتك - فهو يساعدك على جمع والتحقق من البيانات الأساسية بحيث تكون التقارير التي تقدمها دقيقة وقابلة للدفاع عنها. استكشفها على didit.me.

هذه المقالة هي معلومات عامة، وليست نصيحة قانونية. تعتمد التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على خدماتك وظروفك المحددة - تأكد من كيفية تطبيقها عليك مع AUSTRAC أو مستشارك المهني.