AUSTRAC Tranche 2: ऑस्ट्रेलियाई अकाउंटेंट्स को नए KYC और AML दायित्वों के बारे में क्या जानना चाहिए

ऑस्ट्रेलिया की मनी-लॉन्ड्रिंग विरोधी प्रणाली में दो दशकों का सबसे बड़ा बदलाव हुआ है। एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग और काउंटर-टेररिज्म फाइनेंसिंग संशोधन विधेयक 2024, जो 29 नवंबर 2024 को पारित हुआ, जिसे AUSTRAC Tranche 2 के नाम से जाना जाता है — और यह ऑस्ट्रेलियाई अकाउंटेंट्स के नए क्लाइंट्स को जोड़ने के तरीके को बदलने वाला है।

1 जुलाई 2026 से, अकाउंटेंट्स, वकील, रियल एस्टेट एजेंट, और अन्य नामित गैर-वित्तीय व्यवसायों को वही KYC (Know Your Customer), KYB (Know Your Business), और AML (Anti-Money Laundering) दायित्वों का पालन करना होगा जो बैंक और वित्तीय संस्थान 2006 से करते आ रहे हैं।

यदि आप एक ऑस्ट्रेलियाई अकाउंटिंग फर्म हैं, तो यहां वह सब कुछ है जो आपको जानना चाहिए — और बिना अधिक खर्च किए तैयारी कैसे करें।

यह अभी क्यों हो रहा है?

ऑस्ट्रेलिया अंतिम प्रमुख FATF सदस्य देश था जिसने अकाउंटेंट्स और वकीलों जैसे पेशेवर द्वारपालों पर AML दायित्वों का विस्तार नहीं किया था। अपराधी लंबे समय से इन क्षेत्रों का उपयोग कंपनी संरचनाओं, ट्रस्ट व्यवस्थाओं और वित्तीय लेनदेन के माध्यम से धन शोधन के लिए करते रहे हैं — बैंकों द्वारा लागू की जाने वाली समान जांच के बिना।

Tranche 2 इस अंतर को भरता है, लगभग 90,000 नई रिपोर्टिंग संस्थाओं को AUSTRAC के नियामक दायरे में लाकर।

कौन सी सेवाएं अकाउंटेंट्स के लिए अनुपालन को आवश्यक बनाती हैं?

हर अकाउंटिंग सेवा Tranche 2 के अंतर्गत नहीं आती। दायित्व तब लागू होते हैं जब अकाउंटेंट्स नामित सेवाएं प्रदान करते हैं, जिनमें शामिल हैं:

• क्लाइंट के धन या संपत्ति का प्रबंधन — क्लाइंट की ओर से फंड, निवेश पोर्टफोलियो, या वित्तीय खातों को संभालना
• ट्रस्ट और कंपनियों का निर्माण या प्रबंधन — व्यावसायिक संस्थाओं, नॉमिनी व्यवस्थाओं, या कॉर्पोरेट संरचनाओं की स्थापना
• व्यावसायिक संस्थाओं की खरीद या बिक्री — अधिग्रहण, विलय, या कंपनी स्वामित्व के हस्तांतरण को सुगम बनाना
• रियल एस्टेट सेटलमेंट लेनदेन का प्रबंधन — संपत्ति लेनदेन में फंड का प्रबंधन
• वित्तीय संरचना से संबंधित कर सलाह — जब सलाह उन संरचनाओं से संबंधित हो जिनका उपयोग मनी लॉन्ड्रिंग के लिए किया जा सकता है

यदि आपकी फर्म इनमें से कोई भी सेवा प्रदान करती है, तो आप इसके दायरे में हैं।

अकाउंटेंट्स को वास्तव में क्या करना होगा?

ग्राहक उचित परिश्रम (CDD)

हर नए क्लाइंट के लिए, आपको यह करना होगा:

1. पहचान सत्यापित करें — विश्वसनीय, स्वतंत्र स्रोतों (सरकारी डेटाबेस, मान्यता प्राप्त डिजिटल सत्यापन प्लेटफॉर्म) का उपयोग करके पुष्टि करें कि व्यक्ति कौन है
2. लाभकारी स्वामियों की पहचान करें — व्यावसायिक क्लाइंट्स के लिए, निर्धारित करें कि अंततः संस्था का स्वामित्व या नियंत्रण किसके पास है (KYB)
3. संबंध को समझें — व्यावसायिक संबंध के उद्देश्य और इच्छित प्रकृति को दस्तावेज़ीकृत करें
4. जोखिम प्रोफाइलिंग करें — प्रत्येक क्लाइंट के मनी लॉन्ड्रिंग/आतंकवाद वित्तपोषण जोखिम स्तर का मूल्यांकन करें

उच्च-जोखिम वाले क्लाइंट्स के लिए उन्नत उचित परिश्रम आवश्यक है, जबकि कम-जोखिम परिदृश्यों के लिए सरलीकृत प्रक्रियाएं लागू हो सकती हैं।

निरंतर निगरानी

सत्यापन एक बार की घटना नहीं है। आपको यह भी करना होगा:

• संदिग्ध गतिविधि के लिए लेनदेन और क्लाइंट व्यवहार की निगरानी करें
• परिस्थितियाँ बदलने पर ग्राहक जोखिम प्रोफाइल अपडेट करें
• समय-समय पर पहचान संबंधी जानकारी फिर से सत्यापित करें
• AUSTRAC को संदिग्ध मामलों (SMRs) की रिपोर्ट करें
• AUD $10,000 से अधिक के सीमा लेनदेन की रिपोर्ट करें

AML/CTF कार्यक्रम

प्रत्येक फर्म को एक दस्तावेज़ीकृत अनुपालन कार्यक्रम की आवश्यकता है जिसमें शामिल हों:

• आपकी प्रैक्टिस के लिए विशिष्ट एक लिखित ML/TF जोखिम मूल्यांकन
• एक नियुक्त AML/CTF अनुपालन अधिकारी
• कर्मचारी प्रशिक्षण और जागरूकता कार्यक्रम
• स्वतंत्र अनुपालन समीक्षाएं
• कम से कम 7 वर्षों के लिए रिकॉर्ड रखना

प्रमुख तिथियाँ

तिथि	क्या होता है
31 जनवरी 2026	AUSTRAC क्षेत्र-विशिष्ट मार्गदर्शन जारी करता है
31 मार्च 2026	नई रिपोर्टिंग संस्थाओं के लिए नामांकन खुलता है
1 जुलाई 2026	पूर्ण अनुपालन दायित्व शुरू होते हैं
29 जुलाई 2026	नामांकन की अंतिम समय-सीमा (इसके बाद जुर्माना लागू होता है)

जुर्माने गंभीर हैं

अनुपालन न करना केवल एक चेतावनी नहीं है:

• निगम: प्रति उल्लंघन AUD $33 मिलियन तक
• व्यक्ति: प्रति उल्लंघन AUD $6.6 मिलियन तक
• नामांकन न करने पर: निगमों के लिए AUD $18,780/दिन, व्यक्तियों के लिए AUD $3,756/दिन

AUSTRAC उल्लंघन नोटिस, उपचारात्मक निर्देश, प्रवर्तनीय उपक्रम और फेडरल कोर्ट के माध्यम से नागरिक दंड आदेश भी जारी कर सकता है।

चुनौती: लागत और जटिलता

उन अकाउंटिंग फर्मों के लिए जिन्हें कभी पहचान सत्यापन करने की आवश्यकता नहीं पड़ी, शुरू से अनुपालन अवसंरचना बनाने की संभावना भारी लग सकती है। पारंपरिक KYC प्रदाता प्रति सत्यापन $1 से $5 तक शुल्क लेते हैं, न्यूनतम प्रतिबद्धताओं और लंबे अनुबंधों के साथ। प्रति वर्ष सैकड़ों क्लाइंट्स को जोड़ने वाली मध्यम आकार की फर्म के लिए, यह जल्दी बढ़ जाता है।

और यह केवल लागत नहीं है — यह जटिलता भी है। आपको कई आईडी प्रकारों में दस्तावेज़ सत्यापन, बायोमेट्रिक लाइवनेस जांच, व्यावसायिक क्लाइंट्स के लिए लाभकारी स्वामित्व सत्यापन, और निरंतर AML स्क्रीनिंग की आवश्यकता है। प्रत्येक भाग के लिए कई विक्रेताओं को जोड़ना परिचालन संबंधी परेशानियां और अनुपालन अंतराल पैदा करता है।

Didit अकाउंटेंट्स को अनुपालन में कैसे मदद करता है — बहुत कम लागत पर

यही वह समस्या है जिसे हल करने के लिए Didit बनाया गया था। पैमाने और सामर्थ्य के लिए विशेष रूप से निर्मित एक पहचान सत्यापन प्लेटफॉर्म के रूप में, Didit ऑस्ट्रेलियाई अकाउंटेंट्स को Tranche 2 अनुपालन के लिए आवश्यक सब कुछ प्रदान करता है:

एक प्लेटफॉर्म में पूर्ण KYC/KYB:

• दस्तावेज़ सत्यापन — 220+ देशों में 14,000+ दस्तावेज़ प्रकार, AI द्वारा संचालित
• बायोमेट्रिक लाइवनेस डिटेक्शन — वास्तविक समय के चेहरे के सत्यापन के साथ धोखाधड़ी को रोकता है
• AML स्क्रीनिंग — 1,000+ वैश्विक वॉचलिस्ट, PEP सूचियाँ, और प्रतिबंध डेटाबेस
• निरंतर निगरानी — केवल ऑनबोर्डिंग पर नहीं, निरंतर स्क्रीनिंग
• व्यावसायिक सत्यापन (KYB) — कंपनियों, ट्रस्टों, और लाभकारी स्वामित्व संरचनाओं को सत्यापित करें

अकाउंटेंट्स Didit क्यों चुनते हैं:

• प्रति सत्यापन $0.30 — Jumio, Onfido, या Veriff जैसे प्रतिस्पर्धियों से 3-5 गुना सस्ता
• कोई न्यूनतम नहीं, कोई अनुबंध नहीं — केवल उतना ही भुगतान करें जितना आप उपयोग करते हैं
• प्रति माह 500 मुफ्त सत्यापन — जुलाई 2026 से पहले शून्य लागत पर परीक्षण शुरू करें
• 48+ भाषाओं का समर्थन — उनके दस्तावेज़ भाषा की परवाह किए बिना क्लाइंट्स को सत्यापित करें
• API और नो-कोड विकल्प — अपने मौजूदा वर्कफ़्लो में एकीकृत करें या सीधे बिज़नेस कंसोल का उपयोग करें

प्रति माह 200 नए क्लाइंट्स को सत्यापित करने वाली एक फर्म के लिए, यह Didit के साथ $60/माह बनाम पुराने प्रदाताओं के साथ $200-$1,000/माह है। और आपको पूर्ण दस्तावेज़ सत्यापन, बायोमेट्रिक्स, और AML स्क्रीनिंग शामिल मिलती है — अलग ऐड-ऑन के रूप में नहीं।

जुलाई 2026 से पहले शुरुआत करना

सबसे समझदारी का कदम अभी शुरू करना है। AUSTRAC के क्षेत्र-विशिष्ट मार्गदर्शन के पहले से प्रकाशित होने और मार्च 2026 में नामांकन खुलने के साथ, जो फर्में जून तक प्रतीक्षा करेंगी वे हड़बड़ी में होंगी।

यहाँ एक सरल कार्य योजना है:

1. अपने जोखिम का मूल्यांकन करें — पहचानें कि आपकी कौन सी सेवाएं Tranche 2 के अंतर्गत आती हैं
2. एक अनुपालन अधिकारी नियुक्त करें — यह व्यक्ति आपके AML/CTF कार्यक्रम का स्वामी होगा
3. पहचान सत्यापन स्थापित करें — Didit की मुफ्त योजना के लिए साइन अप करें और अपनी 500 मुफ्त मासिक जांचों के साथ परीक्षण शुरू करें
4. अपने कार्यक्रम को दस्तावेज़ीकृत करें — अपना जोखिम मूल्यांकन, नीतियाँ, और प्रक्रियाएं लिखें
5. अपनी टीम को प्रशिक्षित करें — सुनिश्चित करें कि सभी कर्मचारी नए दायित्वों को समझते हैं

निष्कर्ष

AUSTRAC Tranche 2 ऑस्ट्रेलियाई अकाउंटिंग फर्मों के लिए एक बड़ा बदलाव है, लेकिन यह महंगा या जटिल नहीं होना चाहिए। सही पहचान सत्यापन भागीदार के साथ, आप अपने नए KYC, KYB, और AML दायित्वों को कुशलतापूर्वक पूरा कर सकते हैं — और एक ऐसी कीमत पर जो अनुपालन को आसान बनाती है।

Didit के साथ मुफ्त में शुरुआत करें और जुलाई 2026 की समय-सीमा से पहले तैयार रहें।