Navigieren im UK Economic Crime Act: Ein Compliance-Leitfaden

Das Vereinigte Königreich ist seit langem führend im Kampf gegen Wirtschaftskriminalität, aber jüngste Gesetzesänderungen stellen eine deutliche Verschärfung der Bemühungen dar, die Unternehmenssichtbarkeit zu verbessern und illegale Finanzaktivitäten abzuschrecken. Der UK Economic Crime and Transparency Act 2023, der am 26. März 2023 in Kraft trat (mit gestaffelter Umsetzung), überarbeitet die bestehenden Vorschriften in Bezug auf die wirtschaftlich Berechtigten, Unternehmensregister und Personengesellschaften grundlegend. Dieser umfassende Leitfaden bietet Unternehmen ein klares Verständnis der wichtigsten Bestimmungen des Gesetzes und praktische Schritte, die sie unternehmen können, um die Einhaltung sicherzustellen.

Kernbotschaft 1 Der UK Economic Crime Act 2023 erhöht die Befugnisse von Companies House und den Strafverfolgungsbehörden erheblich, um Nichteinhaltung zu untersuchen und zu sanktionieren.

Kernbotschaft 2 Das Verständnis und die Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten ist nun eine gesetzliche Verpflichtung, die über Finanzinstitute hinaus auf alle relevanten Unternehmen ausgeweitet wird.

Kernbotschaft 3 Das Gesetz führt wesentliche Änderungen in der Registrierung und Regulierung von Personengesellschaften ein, um deren historische Anfälligkeit für Missbrauch zu beheben.

Kernbotschaft 4 Die Nichteinhaltung hat erhebliche Strafen zur Folge, darunter Geldstrafen, Freiheitsstrafen und Einschränkungen der zukünftigen Geschäftstätigkeit.

Was ist der UK Economic Crime and Transparency Act?

Der UK Economic Crime Act baut auf bestehenden Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) auf und zielt darauf ab, Schlupflöcher zu schließen, die von Kriminellen genutzt werden, um Geld zu waschen, Vermögenswerte zu verbergen und illegale Aktivitäten zu finanzieren. Vor diesem Gesetz hatte Companies House (das britische Handelsregister) begrenzte Befugnisse, die ihm vorgelegten Informationen in Frage zu stellen. Die neue Gesetzgebung ändert dies grundlegend. Die Hauptziele des Gesetzes sind:

• Verbesserung der Transparenz der Unternehmensstruktur.
• Stärkung der Fähigkeit der Strafverfolgungsbehörden, Wirtschaftskriminalität zu untersuchen und zu verfolgen.
• Reduzierung des Risikos, dass das Vereinigte Königreich als sicherer Hafen für illegale Gelder dient.

Der Geltungsbereich des Gesetzes ist breit und betrifft eine Vielzahl von Unternehmen, darunter in Großbritannien eingetragene Unternehmen, Personengesellschaften und Personen, die an deren Verwaltung beteiligt sind.

Wichtige Bestimmungen des Gesetzes

Mehrere wichtige Bestimmungen des UK Economic Crime Act sind für Unternehmen besonders wichtig:

Erweiterte Befugnisse für Companies House

Companies House wurden deutlich erweiterte Befugnisse verliehen, um:

• Von Unternehmen vorgelegte Informationen zu hinterfragen.
• Informationen von Direktoren und Personen mit wesentlicher Beteiligung (PSC) anzufordern.
• Verdächtige Verstöße gegen Vorschriften zu untersuchen.
• Finanzielle Strafen bei Nichteinhaltung zu verhängen.

Diese erweiterten Befugnisse sollen die Abgabe falscher oder irreführender Informationen verhindern und die Genauigkeit und Zuverlässigkeit des britischen Handelsregisters verbessern.

Anforderungen an die wirtschaftlich Berechtigten

Das Gesetz legt einen größeren Wert auf die Identifizierung und Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten von Unternehmen. Unternehmen müssen angemessene Schritte unternehmen, um Einzelpersonen zu identifizieren, die das Unternehmen letztendlich besitzen oder kontrollieren, auch wenn ihr Eigentum über komplexe Strukturen gehalten wird. Dies umfasst die Identifizierung aller Personen, die mehr als 25 % der Anteile oder Stimmrechte des Unternehmens halten oder anderweitig eine wesentliche Kontrolle ausüben. Die Definition von „Kontrolle“ geht über das Eigentum hinaus und umfasst die Befugnis, Direktoren zu ernennen oder zu entlassen.

Änderungen bei Personengesellschaften

Personengesellschaften (LPs) waren aufgrund ihrer mangelnden Transparenz historisch anfällig für Missbrauch. Das Gesetz führt strengere Anforderungen an die Registrierung und Regulierung von LPs ein, einschließlich der Notwendigkeit, einen registrierten Vertreter mit einer britischen Adresse zu benennen und Informationen über die wirtschaftlich Berechtigten der LPs anzugeben. Diese Änderungen zielen darauf ab, zu verhindern, dass LPs für Geldwäsche und andere illegale Zwecke verwendet werden.

Informationsaustausch

Das Gesetz erleichtert einen größeren Informationsaustausch zwischen Strafverfolgungsbehörden und Companies House, wodurch die Fähigkeit verbessert wird, Wirtschaftskriminalität aufzudecken und zu untersuchen. Diese verbesserte Zusammenarbeit ist entscheidend, um kriminelle Netzwerke zu stören und illegale Vermögenswerte zurückzugewinnen. Laut einem aktuellen Bericht der National Crime Agency verursacht Wirtschaftskriminalität dem Vereinigten Königreich jährlich geschätzte 100 Milliarden Pfund Schaden, was die Dringlichkeit dieser Maßnahmen unterstreicht.

Wie Didit bei der Einhaltung des UK Economic Crime Act hilft

Didits All-in-One-Identitätsplattform wurde entwickelt, um Unternehmen bei der Bewältigung der Komplexität des UK Economic Crime Act und der Sicherstellung der fortlaufenden KYC-Compliance zu unterstützen. So geht es:

• Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten: Die ID-Verifizierungs- und Dokumentvalidierungstools von Didit unterstützen die genaue Identifizierung und Überprüfung der Einzelpersonen, die ein Unternehmen letztendlich besitzen oder kontrollieren.
• AML-Screening: Robuste AML-Screening-Funktionen prüfen Einzelpersonen anhand globaler Sanktionslisten, PEP-Datenbanken und negativer Medienberichterstattung, um die Einhaltung der AML-Vorschriften zu gewährleisten.
• Workflow-Orchestrierung: Der visuelle Workflow-Builder von Didit ermöglicht es Unternehmen, benutzerdefinierte Verifizierungsabläufe zu erstellen, die auf ihre spezifischen Risikoprofile und Compliance-Anforderungen zugeschnitten sind.
• Kontinuierliches Monitoring: Kontinuierliches AML-Monitoring identifiziert Veränderungen in Risikoprofilen und kennzeichnet potenzielle Probleme proaktiv.
• Wiederverwendbare KYC: Vereinfacht den Onboarding-Prozess für wiederkehrende Kunden, indem es ihnen ermöglicht, ihre verifizierte Identität wiederzuverwenden.

Durch die Automatisierung und Straffung dieser Prozesse hilft Didit Unternehmen, das Risiko von Nichteinhaltung zu reduzieren, Betrug zu bekämpfen und die Integrität ihrer Geschäftstätigkeit zu wahren.

Bereit zum Starten?

Der UK Economic Crime and Transparency Act stellt einen Paradigmenwechsel im Kampf des Vereinigten Königreichs gegen Wirtschaftskriminalität dar. Unternehmen, die sich proaktiv an diese Veränderungen anpassen, sind am besten positioniert, um im sich entwickelnden regulatorischen Umfeld erfolgreich zu sein.

Entdecken Sie heute unsere Plattform und erfahren Sie, wie Didit Ihnen helfen kann, die Compliance zu erreichen und aufrechtzuerhalten:

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FAQ

Was ist eine Person with Significant Control (PSC)?

Eine PSC ist jemand, der:

• Mehr als 25 % der Anteile oder Stimmrechte des Unternehmens hält.
• Das Recht hat, eine Mehrheit des Vorstands zu ernennen oder zu entlassen.
• Das Recht hat, einen wesentlichen Einfluss oder eine wesentliche Kontrolle über das Unternehmen auszuüben oder tatsächlich ausübt.

Welche Strafen drohen bei Nichteinhaltung?

Bei Nichteinhaltung können erhebliche Geldstrafen, Freiheitsstrafen für Direktoren und Einschränkungen der zukünftigen Geschäftstätigkeit verhängt werden. Companies House hat die Befugnis, zivilrechtliche Strafen von bis zu 5.000 £ zu verhängen.

Wie wirkt sich das Gesetz auf Personengesellschaften aus?

Das Gesetz verlangt von Personengesellschaften, einen in Großbritannien ansässigen registrierten Vertreter zu benennen und Informationen über ihre wirtschaftlich Berechtigten an Companies House zu übermitteln. Ziel ist es, die Transparenz zu erhöhen und zu verhindern, dass LPs für illegale Zwecke verwendet werden.

Wo finde ich weitere Informationen über das Gesetz?

Weitere Informationen über den UK Economic Crime and Transparency Act 2023 finden Sie auf der Website der britischen Regierung: https://www.gov.uk/government/publications/economic-crime-and-corporate-transparency-act-2023