6AMLD: Уголовная ответственность компаний за отмывание денег

Сфера противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ПОД/ФТ) претерпела существенные изменения с внедрением Шестой Директивы по противодействию отмыванию денег (6AMLD) в декабре 2020 года. В то время как предыдущие директивы были сосредоточены в основном на индивидуальной ответственности, 6AMLD вносит решающее изменение: уголовную ответственность компаний за нарушения в области ПОД/ФТ. Это означает, что компании, а не только их сотрудники, могут быть привлечены к уголовной ответственности за преступления, связанные с отмыванием денег. В этой статье мы рассмотрим последствия 6AMLD, ключевые изменения и опишем, что предприятиям необходимо сделать для снижения рисков и поддержания надежного соответствия требованиям ПОД/ФТ.

Ключевой вывод 1 6AMLD вводит уголовную ответственность компаний за нарушения ПОД/ФТ, перенося акцент с индивидуальной ответственности исключительно на организационную подотчетность.

Ключевой вывод 2 Расширенная проверка клиентов (Enhanced Due Diligence - EDD) теперь обязательна для третьих лиц с высоким уровнем риска, а невыполнение EDD может привести к значительным штрафам.

Ключевой вывод 3 Страны-члены ЕС по-разному интерпретируют 6AMLD, что требует от бизнеса понимания конкретной реализации в их юрисдикции.

Ключевой вывод 4 Проверка должностных лиц теперь имеет решающее значение, требуя от организаций демонстрации того, что был обеспечен надлежащий контроль и надзор.

Что такое 6AMLD и почему это важно?

6AMLD основывается на предыдущих директивах по ПОД/ФТ (таких как 4AMLD и 5AMLD) для дальнейшего укрепления борьбы ЕС против отмывания денег и финансирования терроризма. Директива была направлена на гармонизацию правил ПОД/ФТ в странах-членах, но реализация различается. Основная цель 6AMLD - закрыть лазейки, которые позволяли преступникам использовать финансовую систему. В частности, она расширила сферу действия правил ПОД/ФТ, включив в нее новые организации и виды деятельности, и, что критически важно, ввела уголовные санкции за организационные провалы. До 6AMLD преследование обычно было сосредоточено на лицах, причастных к отмыванию денег; теперь организация сама может столкнуться со штрафами, санкциями и ущербом для репутации.

Ключевые изменения, внесенные 6AMLD

6AMLD внесла несколько значительных изменений в сферу ПОД/ФТ:

• Уголовная ответственность компаний: Как упоминалось, это наиболее важное изменение. Компании теперь могут быть привлечены к уголовной ответственности за нарушения ПОД/ФТ, даже если эти нарушения связаны с действиями сотрудников.
• Расширение перечня регулируемых организаций: Директива расширила список организаций, подпадающих под действие правил ПОД/ФТ, включая поставщиков услуг доверия и корпоративных услуг (TCSPs) и поставщиков услуг криптоактивов.
• Расширенная проверка клиентов (EDD): 6AMLD предписывает EDD для третьих лиц с высоким уровнем риска, включая тех, которые находятся в странах с высоким уровнем риска или участвуют в деятельности с высоким уровнем риска. EDD требует более глубокого изучения истории клиента, структуры собственности и источника средств.
• Прозрачность конечных бенефициаров: Директива укрепляет необходимость прозрачности в отношении конечных бенефициаров компаний, что затрудняет преступникам сокрытие незаконных средств.
• Увеличение штрафов: Штрафы за нарушения ПОД/ФТ были увеличены, что отражает серьезность, с которой власти относятся к этим правонарушениям. Штрафы могут достигать миллионов евро, в зависимости от тяжести нарушения.

Понимание уголовной ответственности компаний на практике

Введение уголовной ответственности компаний означает, что организации должны продемонстрировать, что они предприняли активные шаги для предотвращения отмывания денег. Речь идет не только о наличии программы ПОД/ФТ, но и о демонстрации эффективной реализации и надзора. Власти будут учитывать такие факторы, как:

• Наличие надежной программы ПОД/ФТ: Хорошо документированная программа ПОД/ФТ, адаптированная к конкретному профилю риска организации.
• Адекватность внутреннего контроля: Эффективный внутренний контроль для выявления и предотвращения отмывания денег.
• Проверка должностных лиц: Доказательства того, что высшее руководство активно контролировало программу ПОД/ФТ и предприняло шаги для обеспечения соответствия.
• Обучение сотрудников: Регулярное и всестороннее обучение сотрудников ПОД/ФТ.
• Сообщение о подозрительной деятельности: Своевременное и точное сообщение о подозрительных операциях в соответствующие органы.

Например, финансовое учреждение, не проводящее надлежащую EDD в отношении клиента из юрисдикции с высоким уровнем риска, что приводит к отмыванию средств, может столкнуться со значительными штрафами и уголовным преследованием. Аналогично, компания, сознательно осуществляющая операции для политически значимого лица (PEP) без должной проверки, также может быть привлечена к ответственности.

Важность проверки должностных лиц

Проверка должностных лиц теперь является критически важным компонентом соответствия требованиям ПОД/ФТ в соответствии с 6AMLD. Она требует от организаций демонстрации того, что высшее руководство предприняло разумные шаги для предотвращения отмывания денег. Это включает в себя демонстрацию осведомленности о рисках ПОД/ФТ, активный надзор за программой ПОД/ФТ и обеспечение выделения достаточных ресурсов на усилия по обеспечению соответствия. Просто делегирование ответственности за ПОД/ФТ сотруднику отдела комплаенса недостаточно. Члены правления и высшие руководители должны активно участвовать в надзоре за ПОД/ФТ.

Как Didit помогает

Didit предоставляет комплексную платформу, помогающую предприятиям ориентироваться в сложностях 6AMLD и обеспечивать надежное соответствие требованиям ПОД/ФТ. Наши ключевые функции включают:

• Автоматизированная проверка ПОД/ФТ: Проверка в режиме реального времени по глобальным санкционным спискам, базам данных PEP и негативным новостям.
• Рабочие процессы расширенной проверки клиентов (EDD): Автоматизированные рабочие процессы EDD для оптимизации расследования клиентов с высоким уровнем риска.
• Мониторинг транзакций: Мониторинг транзакций на основе ИИ для выявления подозрительной активности.
• Оценка рисков: Автоматизированная оценка рисков для выявления клиентов и транзакций с высоким уровнем риска.
• Журналы аудита: Комплексные журналы аудита для демонстрации соответствия требованиям регуляторов.
• Повторное использование KYC: Снижение затрат и упрощение процесса, позволяя клиентам повторно использовать свою проверенную личность на разных платформах.

С Didit предприятия могут автоматизировать ключевые процессы ПОД/ФТ, снизить риск несоблюдения требований и защитить себя от штрафов, связанных с 6AMLD.

Готовы начать?

Не ждите, пока не станет слишком поздно. Убедитесь, что ваша организация готова к вызовам 6AMLD и защитите себя от рисков уголовной ответственности компаний.

Закажите демонстрацию сегодня: https://demos.didit.me

Узнайте больше о наших решениях в области ПОД/ФТ: https://didit.me/aml