Loi britannique sur la criminalité économique : Guide de conformité

La loi britannique sur la criminalité économique de 2023 représente un changement majeur dans l'approche du Royaume-Uni en matière de lutte contre la criminalité économique, notamment le blanchiment d'argent, la violation des sanctions et la fraude aux entreprises. Cette nouvelle législation s'appuie sur les réglementations AML existantes et introduit des changements importants pour renforcer la transparence des entreprises et donner plus de pouvoir aux forces de l'ordre. Il est essentiel pour les entreprises de toutes tailles, en particulier celles impliquées dans les services financiers ou ayant des structures de propriété complexes, de comprendre les implications de la loi britannique sur la criminalité économique. Ce guide détaille les principales dispositions et décrit les étapes pratiques pour assurer la conformité AML.

Point clé 1 La loi britannique sur la criminalité économique de 2023 étend le champ d'application des infractions pénales liées aux entreprises concernant les défaillances dans la prévention de la criminalité économique.

Point clé 2 La loi réforme radicalement le registre des entités étrangères, exigeant des informations plus détaillées sur les bénéficiaires effectifs.

Point clé 3 Les forces de l'ordre reçoivent des pouvoirs accrus pour saisir et récupérer les avoirs illicites, renforçant ainsi les enquêtes sur la criminalité financière.

Point clé 4 La loi introduit de nouvelles exigences en matière de diligence raisonnable, notamment en ce qui concerne les informations sur les bénéficiaires effectifs.

Qu'est-ce que la loi britannique sur la criminalité économique de 2023 ?

La loi britannique sur la criminalité économique a reçu l'approbation royale en octobre 2023, après des retards et des révisions. Il ne s'agit pas d'une loi unique et isolée, mais plutôt d'une modification des lois existantes et de l'introduction de nouvelles dispositions visant à résoudre les vulnérabilités exploitées par les criminels. Les objectifs principaux de la loi sont de renforcer les défenses du Royaume-Uni contre la criminalité économique, d'améliorer la transparence des entreprises et de rendre plus difficile la dissimulation de fonds illicites par les criminels. La loi répond aux pressions internationales croissantes visant à améliorer les normes AML, en particulier à la suite de cas très médiatisés de criminalité financière et de la sophistication croissante des réseaux criminels.

Principales dispositions de la loi

Extension des infractions de manquement à la prévention

Auparavant, les entreprises ne pouvaient être tenues responsables des crimes économiques commis par leurs employés que si la direction était directement impliquée. La loi étend considérablement ce point en introduisant une nouvelle infraction de "manquement à la prévention". Les entreprises peuvent désormais être tenues pénalement responsables si une personne associée à l'entreprise commet un crime économique pertinent, même si l'entreprise elle-même n'était pas directement impliquée. Les crimes concernés comprennent la fraude, le blanchiment d'argent, la corruption et la violation des sanctions. L'élément clé est de savoir si l'entreprise a omis de mettre en place des procédures raisonnables pour prévenir l'infraction. Cela nécessite des processus robustes de vérification d'identité, en particulier lors de l'intégration de nouveaux clients et partenaires.

Réformes du registre des entités étrangères

Le registre des entités étrangères (ROE) a été créé en 2022 pour exiger que les sociétés étrangères détenant des biens immobiliers au Royaume-Uni divulguent leurs bénéficiaires effectifs. La loi britannique sur la criminalité économique renforce le ROE en augmentant les pénalités en cas de non-conformité et en accordant à Companies House des pouvoirs accrus pour enquêter et faire respecter les règles. La loi donne à Companies House la possibilité d'imposer des amendes quotidiennes en cas de non-conformité, et les informations incorrectes peuvent désormais entraîner des poursuites pénales. Cette section est essentielle pour garantir la transparence du bénéficiaire effectif.

Renforcement des pouvoirs des forces de l'ordre

La loi confère aux organismes chargés de l'application de la loi des pouvoirs accrus pour enquêter sur les crimes économiques et les poursuivre. Cela comprend des pouvoirs accrus pour saisir et récupérer les avoirs illicites, même s'ils sont détenus dans des structures d'entreprises complexes. Le régime des ordonnances de justification de la richesse (UWO) a également été réformé pour faciliter l'obtention et l'application des UWO par les forces de l'ordre, qui obligent les individus à expliquer l'origine de leur richesse.

Quel est l'impact pour les entreprises ?

La loi britannique sur la criminalité économique impose de nouvelles obligations importantes aux entreprises. Voici une ventilation des principaux domaines :

• Évaluations des risques : Les entreprises doivent effectuer régulièrement des évaluations des risques pour identifier leur vulnérabilité à la criminalité économique.
• Diligence raisonnable : Une diligence raisonnable renforcée est requise, en particulier lors de transactions avec des clients ou des transactions à haut risque. Cela comprend la vérification du bénéficiaire effectif des entreprises.
• Procédures robustes : Les entreprises doivent mettre en place des procédures robustes pour prévenir la criminalité économique, notamment la formation des employés et des mécanismes de signalement clairs.
• Programmes de conformité : Un programme de conformité AML complet est essentiel, comprenant une surveillance et un reporting continus.

Par exemple, un établissement financier intégrant un nouveau client d'entreprise devra aller au-delà de la simple vérification de l'existence juridique de l'entreprise. Il doit désormais diligemment identifier et vérifier l'identité des bénéficiaires effectifs ultimes, les personnes qui contrôlent en fin de compte l'entreprise. Le non-respect de cette obligation pourrait entraîner des amendes importantes et une atteinte à la réputation.

Comment Didit aide

Didit fournit une plateforme d'identité complète pour aider les entreprises à relever les défis de la loi britannique sur la criminalité économique. Nos solutions comprennent :

• Vérification d'identité : Vérifiez rapidement et précisément l'identité des particuliers et des entreprises.
• Divulgation des bénéficiaires effectifs : Simplifiez le processus d'identification et de vérification des bénéficiaires effectifs.
• Screening AML : Vérifiez les listes de sanctions mondiales, les bases de données des PEP et les listes de surveillance.
• Orchestration des flux de travail : Créez des flux de vérification personnalisés pour répondre à vos exigences de conformité spécifiques.
• Surveillance continue : Surveillez en permanence les changements de profils de risque et de statut de conformité.

La plateforme tout-en-un de Didit réduit la complexité, améliore l'efficacité et aide les entreprises à anticiper les exigences réglementaires en constante évolution.

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FAQ

Qu'est-ce qui constitue une "procédure raisonnable" au titre de l'infraction de manquement à la prévention ?

HMRC publiera des lignes directrices sur ce qui constitue des procédures raisonnables, mais il est généralement admis que cela comprend une évaluation complète des risques, des processus de diligence raisonnable robustes et une surveillance continue. La taille et la complexité de votre entreprise influenceront le niveau des procédures requises.

Comment la loi affecte-t-elle les entreprises qui disposent déjà de programmes de conformité AML ?

Bien que les programmes AML existants constituent un bon point de départ, la loi britannique sur la criminalité économique exige un examen et une mise à jour pour garantir qu'ils répondent adéquatement à l'étendue accrue de l'infraction de manquement à la prévention et aux exigences plus strictes du ROE.

Quelles sont les pénalités en cas de non-conformité ?

Les pénalités en cas de non-conformité vont d'amendes importantes à des poursuites pénales pour les particuliers et les entreprises. La gravité de la pénalité dépendra de la nature de l'infraction et du degré de culpabilité.

Où puis-je trouver plus d'informations sur la loi britannique sur la criminalité économique de 2023 ?

Vous pouvez trouver le texte intégral de la loi et les informations connexes sur le site Web du gouvernement britannique : https://www.gov.uk/government/publications/economic-crime-and-corporate-transparency-act-2023