El nou formulari TTR d'AUSTRAC (2026): Què canvia i com preparar-se (CA)
AUSTRAC llança nous formularis TTR i SMR l'1 de juliol de 2026, amb regles AML/CTF que amplien els detalls exigits. Aquesta guia explica els canvis, qui es veurà afectat i com preparar-s'hi, incloent el llindar d'AUD 10.
A partir de l'1 de juliol de 2026, AUSTRAC llançarà nous formularis d'Informe de Transaccions de Llindar (TTR) i d'Informe de Qüestions Sospitoses (SMR), recolzats per noves Normes AML/CTF que amplien els detalls reportables requerits en cadascun. Si el vostre negoci gestiona grans transaccions en efectiu a Austràlia, l'informe que presenteu demanarà més informació, i la forma de presentar-lo a AUSTRAC Online s'està simplificant al mateix temps. Aquesta guia explica què és un TTR, el llindar i el termini que el desencadenen, què canvia l'1 de juliol de 2026, a qui afecta el canvi i com preparar-s'hi, sense pretendre conèixer els camps nous exactes, que només AUSTRAC pot publicar.
La versió breu
- Un TTR informa d'una transacció en efectiu de 10.000 AUD o més (o l'equivalent en moneda estrangera) i s'ha de presentar en un termini de 10 dies hàbils.
- A partir de l'1 de juliol de 2026, AUSTRAC llança nous formularis TTR i SMR, i les noves Normes AML/CTF amplien els detalls reportables que ha de contenir cada informe.
- Les entitats registrades a AUSTRAC abans o l'30 de març de 2026 poden passar als nous formularis en qualsevol moment entre l'1 de juliol de 2026 i el 30 de març de 2029; les entitats que es registrin després del 30 de març de 2026 han d'utilitzar els nous formularis a partir de l'1 de juliol de 2026.
- El canvi s'emmarca dins de les reformes més àmplies de la "Tranche 2", que a partir de l'1 de juliol de 2026 inclouen advocats, comptables, intermediaris, professionals immobiliaris, comerciants de metalls i pedres precioses, i proveïdors de serveis fiduciaris i corporatius en el règim per a serveis especificats.
- AUSTRAC no ha publicat aquí una llista citable, camp per camp; confirmeu els camps nous exactes i el disseny a austrac.gov.au.
Una nota sobre les fonts. Aquesta informació és actualitzada a juliol de 2026 i els fets s'extreuen de les publicacions d'AUSTRAC, inclosa la seva guia sobre els canvis en la presentació d'informes de transaccions a partir de l'1 de juliol de 2026. Els detalls normatius canvien; si detecteu alguna cosa que necessiti correcció, digueu-nos-ho a didit.me/contact.
Què és realment un TTR
Un Informe de Transacció de Llindar és l'informe que una entitat informadora ha de presentar a AUSTRAC sempre que proporcioni un servei designat que impliqui la transferència de moneda física (efectiu) igual o superior a un llindar establert. És un informe rutinari i objectiu: es desencadena per la quantitat i la forma de la transacció, no per cap sospita al respecte. Si es produeix una transacció en efectiu que compleix els requisits, el TTR és exigible, punt.
Això fa que el TTR sigui diferent d'un Informe de Qüestions Sospitoses, que es desencadena pel que penseu sobre una transacció o un client, i no per una xifra en dòlars. Sovint es discuteixen junts, així que aquí teniu la distinció clara:
| Informe de Transacció de Llindar (TTR) | Informe de Qüestions Sospitoses (SMR) | |
|---|---|---|
| Què el desencadena | Una transacció en efectiu de 10.000 AUD o més (o l'equivalent en moneda estrangera) | Formar una sospita sobre un client o una transacció |
| Naturalesa del desencadenant | Objectiu – basat en l'import i la forma en efectiu | Subjectiu – basat en motius raonables de sospita |
| Termini | En un termini de 10 dies hàbils | En un termini de 3 dies hàbils des de la formació de la sospita – 24 hores si es relaciona amb el finançament del terrorisme |
| Nou formulari a partir de | 1 de juliol de 2026 | 1 de juliol de 2026 |
El llindar i el termini
Dos números fan la major part de la feina aquí:
- 10.000 AUD: el llindar de transacció en efectiu. Es requereix un TTR per a una transacció en moneda física de 10.000 AUD o més, o l'equivalent en una moneda estrangera. Estructurar transaccions per passar desapercebudes per sota del llindar és en si mateix un delicte greu i un senyal d'alerta clàssic per a un SMR.
- 10 dies hàbils: la finestra per presentar. Un cop es produeix una transacció de llindar, teniu deu dies hàbils per presentar el TTR a AUSTRAC.
Cap d'aquests números canvia l'1 de juliol de 2026. El que canvia és el formulari que presenteu i el detall que captura.
Què canvia l'1 de juliol de 2026
L'1 de juliol de 2026, AUSTRAC llança formularis TTR i SMR redissenyats. Juntament amb ells, les noves Normes AML/CTF amplien els detalls reportables requerits en ambdós informes. Els objectius declarats d'AUSTRAC són dos: millor qualitat de les dades —perquè la intel·ligència que rep AUSTRAC sigui més completa i útil— i una experiència més optimitzada d'AUSTRAC Online per a les empreses que realitzen la presentació.
La conseqüència pràctica és que el nou TTR demana més informació que l'actual. Quins són els camps addicionals específics i com està dissenyat el formulari és una qüestió dels propis formularis i guies publicats per AUSTRAC. AUSTRAC no ha publicat aquí una llista citable, camp per camp, i no especularem sobre detalls direccionals; per obtenir el conjunt definitiu de camps nous i modificats, aneu a la font: la pàgina de canvis en la presentació d'informes de transaccions d'AUSTRAC i la seva guia sobre informes de transaccions de llindar.
On Didit ajuda: sigui quina sigui la llista final de camps, un TTR és tan precís com les dades d'identitat i de les parts que el sustenten. Si verifiqueu la identitat de cada client en l'onboarding i manteniu aquest registre estructurat i actualitzat, omplir un informe ampliat es converteix en una consulta en lloc d'una recerca frenètica. La verificació d'identitat KYC i la verificació empresarial KYB de Didit capturen i validen aquestes dades de les parts per avançat. Didit no presenta el TTR per vosaltres, però ajuda a garantir que els detalls que incloeu en el formulari siguin correctes.
A qui afecta: el context de la Tranche 2
Els nous formularis no arriben de forma aïllada. Formen part de les reformes més àmplies de la "Tranche 2" que modifiquen la Llei de Lluita contra el Blanqueig de Diners i el Finançament del Terrorisme de 2006. A partir de l'1 de juliol de 2026, la Tranche 2 incorpora un nou i gran grup —Empreses i Professions No Financeres Designades (DNFBPs)— al règim AML/CTF per a serveis designats específics.
| Recentment inclosos (DNFBPs) | Exemples dels serveis designats |
|---|---|
| Advocats | Gestió de diners de clients, transferència d'actius, formació o gestió d'empreses i fideïcomisos |
| Comptables | Serveis similars d'empreses/fideïcomisos i transferència d'actius |
| Intermediaris | Transaccions immobiliàries |
| Professionals immobiliaris (agents i administradors de propietats) | Compra, venda i gestió de propietats |
| Comerciants de metalls i pedres precioses | Comerç d'alt valor |
| Proveïdors de serveis fiduciaris i corporatius (TCSPs) | Formació i gestió d'empreses i fideïcomisos |
Per a aquestes empreses, l'1 de juliol de 2026 és un veritable punt de partida: es registren a AUSTRAC i assumeixen obligacions —incloent, si escau, la presentació de TTR i SMR— per primera vegada. Com que es registren en aquesta finestra, el moment de la transició següent és especialment important per a ells.
Quan heu d'utilitzar el nou formulari
El canvi es realitza per fases en funció de quan us vau registrar a AUSTRAC:
| El vostre estat d'inscripció | Quan utilitzeu els nous formularis |
|---|---|
| Inscrit abans o l'30 de març de 2026 | Podeu fer la transició als nous formularis en qualsevol moment entre l'1 de juliol de 2026 i el 30 de març de 2029 |
| Inscrit després del 30 de març de 2026 | Heu d'utilitzar els nous formularis a partir de l'1 de juliol de 2026 |
Així, les entitats informadores establertes tenen un llarg i flexible període de gairebé tres anys per fer la transició a un ritme que s'adapti als seus sistemes. Els nous participants, incloent la majoria dels DNFBPs de la Tranche 2 que s'inscriuen al voltant de la data de la reforma, comencen amb els nous formularis des del primer dia.
Com preparar-se
No cal tenir la llista final de camps per començar a preparar-se. Passos sensats ara:
- Confirmeu quins formularis us apliquen i quan. Compareu la vostra data de registre amb la taula de transició anterior i llegiu la guia d'AUSTRAC per conèixer els requisits definitius.
- Reviseu el vostre accés a AUSTRAC Online. L'experiència de presentació s'està simplificant; assegureu-vos que les persones adequades tinguin accés actualitzat i coneguin el flux de treball abans que venci un informe.
- Auditeu els vostres registres de clients i contraparts. L'ampliació dels informes recompensa les dades d'identitat netes i estructurades. Les llacunes que trobeu ara són molt més barates de corregir que les que trobeu en el moment de la presentació.
- Reforceu la vostra detecció d'activitat de llindar i sospitosa. Els TTR precisos depenen de la detecció fiable de transaccions en efectiu iguals o superiors a 10.000 AUD; els SMR oportuns depenen de la detecció ràpida de patrons sospitosos.
- Si sou un nou DNFBP, construïu les bases. Cal que hi hagi un registre, un programa AML/CTF, la diligència deguda del client i els fluxos de treball d'informes.
On encaixen la identitat i la supervisió
Els informes precisos es basen en dades subjacents precises i una detecció fiable. Aquesta és la capa que un plataforma d'identitat i supervisió suporta.
- KYC (verificació d'identitat del client): verifiqueu qui és el vostre client en el moment de l'onboarding perquè les dades personals darrere de qualsevol TTR o SMR futur ja estiguin confirmades.
- KYB (verificació d'empreses): confirmeu la identitat i la propietat dels clients i contraparts comercials, cosa important tant per a la precisió dels informes com per a la diligència deguda de la Tranche 2.
- Screening AML (sancions i PEP): analitzeu les parts contra llistes de sancions i de persones políticament exposades per informar la vostra visió del risc i les vostres avaluacions de sospita.
- Monitorització de transaccions: observeu l'activitat per ajudar a detectar tant les transaccions en efectiu que superen el llindar com els patrons que poden justificar un SMR.
- Verificació d'edat: quan un servei ho requereixi, confirmeu que un client compleix els requisits d'edat.
On Didit ajuda: Didit reuneix KYC, KYB, screening de sancions/PEP i monitorització de transaccions darrere d'una única API, amb preus públics per verificació i 500 verificacions gratuïtes al mes. Per ser clars sobre l'abast: Didit no presenta TTR ni SMR per vosaltres; aquesta segueix sent la vostra obligació i es realitza a AUSTRAC Online. El que fa Didit és ajudar-vos a recopilar i verificar les dades d'identitat i a detectar l'activitat que sustenten informes precisos i complets.
La conclusió
El llindar de 10.000 AUD i el termini de 10 dies hàbils no canvien. El que sí que canvia l'1 de juliol de 2026 és el formulari i la profunditat de detall que exigeix AUSTRAC, juntament amb una experiència optimitzada a AUSTRAC Online i un conjunt de negocis molt més ampli —els DNFBPs de la Tranche 2— que s'incorporen al règim. Les entitats establertes tenen fins al 30 de març de 2029 per fer la transició; els nous entrants comencen amb els nous formularis abans. Confirmeu els camps nous exactes al lloc web d'AUSTRAC, netegeu les vostres dades de clients i assegureu-vos que la vostra detecció i accés estiguin preparats abans que venci un informe.
Voleu la capa d'identitat i monitorització que manté les vostres dades reportables precises? Exploreu les eines de KYC, KYB, screening AML i monitorització de transaccions de Didit a didit.me: una API, preus públics per verificació i 500 verificacions gratuïtes cada mes.
Aquest article és informació general, no assessorament legal. Les obligacions AML/CTF depenen de les vostres circumstàncies; confirmeu el que us aplica amb AUSTRAC o el vostre assessor professional.
