6AMLD: Responsabilidad Penal Corporativa y Cumplimiento

El panorama del cumplimiento Anti-Lavado de Dinero (AML) cambió drásticamente con la implementación de la Sexta Directiva Anti-Lavado de Dinero (6AMLD) en diciembre de 2020. Si bien las directivas anteriores se centraban principalmente en la responsabilidad individual, la 6AMLD introduce un cambio crucial: la responsabilidad penal corporativa por fallos en AML. Esto significa que las empresas, no solo sus empleados, pueden ser consideradas penalmente responsables de delitos de blanqueo de capitales. Esta publicación analiza las implicaciones de la 6AMLD, explora los cambios clave y describe lo que las empresas deben hacer para mitigar su riesgo y mantener un cumplimiento AML sólido.

Punto Clave 1 La 6AMLD introduce la responsabilidad penal corporativa por fallos en AML, desplazando el enfoque de la responsabilidad únicamente individual a la rendición de cuentas organizativa.

Punto Clave 2 La Debida Diligencia Reforzada (DDR) ahora es obligatoria para terceros de alto riesgo, y el no implementar la DDR puede resultar en sanciones significativas.

Punto Clave 3 Los estados miembros tienen interpretaciones variables de la 6AMLD, lo que requiere que las empresas comprendan la implementación específica en su jurisdicción.

Punto Clave 4 La debida diligencia de los funcionarios es ahora crucial, requiriendo que las organizaciones demuestren que existía una supervisión y controles adecuados.

¿Qué es la 6AMLD y por qué es importante?

La 6AMLD se basa en directivas AML anteriores (como la 4AMLD y la 5AMLD) para fortalecer aún más la lucha de la UE contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La directiva tenía como objetivo armonizar las regulaciones AML en los estados miembros, pero la implementación varía. El objetivo principal de la 6AMLD es cerrar las lagunas que permitieron a los delincuentes explotar el sistema financiero. Específicamente, amplió el alcance de las regulaciones AML para incluir nuevas entidades y actividades, e introdujo crucialmente sanciones penales por fallos corporativos. Antes de la 6AMLD, la persecución se centraba normalmente en los individuos implicados en el blanqueo de capitales; ahora, la propia organización puede enfrentarse a multas, sanciones y daños a su reputación.

Cambios Clave Introducidos por la 6AMLD

La 6AMLD trajo varios cambios significativos al panorama AML:

• Responsabilidad Penal Corporativa: Como se mencionó, este es el cambio más significativo. Las empresas ahora pueden ser consideradas penalmente responsables por fallos en AML, incluso si esos fallos se atribuyen a los empleados.
• Ampliación del Ámbito de las Entidades Reguladas: La directiva amplió la lista de entidades sujetas a las regulaciones AML, incluidos los proveedores de servicios de fideicomiso y de empresa (TCSP) y los proveedores de servicios de criptoactivos.
• Debida Diligencia Reforzada (DDR): La 6AMLD exige la DDR para terceros de alto riesgo, incluidos aquellos ubicados en países de alto riesgo o involucrados en actividades de alto riesgo. La DDR requiere una investigación más profunda de los antecedentes del cliente, su estructura de propiedad y el origen de los fondos.
• Transparencia de la Propiedad Beneficial: La directiva refuerza la necesidad de transparencia con respecto a la propiedad beneficiaria de las empresas, lo que dificulta que los delincuentes oculten fondos ilícitos.
• Aumento de las Sanciones: Las sanciones por infracciones de AML se han incrementado, lo que refleja la seriedad con la que las autoridades están tratando estos delitos. Las multas pueden ascender a millones de euros, según la gravedad de la infracción.

Comprendiendo la Responsabilidad Penal Corporativa en la Práctica

La introducción de la responsabilidad penal corporativa significa que las organizaciones deben demostrar que han tomado medidas proactivas para prevenir el blanqueo de capitales. Esto no se trata solo de tener un programa AML en vigor; se trata de demostrar una implementación y supervisión eficaces. Las autoridades examinarán factores como:

• Existencia de un Programa AML Sólido: Un programa AML bien documentado adaptado al perfil de riesgo específico de la organización.
• Adecuación de los Controles Internos: Controles internos eficaces para detectar y prevenir el blanqueo de capitales.
• Debida Diligencia de los Funcionarios: Evidencia de que la alta dirección supervisó activamente el programa AML y tomó medidas para garantizar el cumplimiento.
• Formación de los Empleados: Formación AML periódica y exhaustiva para todos los empleados relevantes.
• Notificación de Actividades Sospechosas: Notificación rápida y precisa de transacciones sospechosas a las autoridades competentes.

Por ejemplo, una institución financiera que no realice una DDR adecuada a un cliente de una jurisdicción de alto riesgo, lo que resulte en el blanqueo de fondos, podría enfrentarse a multas sustanciales y a la persecución penal. Del mismo modo, una empresa que facilite conscientemente transacciones para una persona expuesta políticamente (PEP) sin el escrutinio adecuado también podría ser considerada responsable.

La Importancia de la Debida Diligencia de los Funcionarios

La debida diligencia de los funcionarios es ahora un componente crítico del cumplimiento AML en virtud de la 6AMLD. Requiere que las organizaciones demuestren que la alta dirección tomó medidas razonables para prevenir el blanqueo de capitales. Esto incluye demostrar conocimiento de los riesgos de AML, supervisar activamente el programa AML y garantizar que se asignaran recursos adecuados a los esfuerzos de cumplimiento. Simplemente delegar la responsabilidad de AML a un responsable de cumplimiento ya no es suficiente. Los miembros del consejo y los altos ejecutivos deben participar activamente en la supervisión de AML.

Cómo ayuda Didit

Didit proporciona una plataforma integral para ayudar a las empresas a navegar por las complejidades de la 6AMLD y garantizar un cumplimiento AML sólido. Nuestras características clave incluyen:

• Detección AML Automatizada: Detección en tiempo real en listas de sanciones globales, bases de datos de PEP y medios de comunicación adversos.
• Flujos de Trabajo de Debida Diligencia Reforzada (DDR): Flujos de trabajo DDR automatizados para agilizar la investigación de clientes de alto riesgo.
• Monitoreo de Transacciones: Monitoreo de transacciones impulsado por IA para detectar actividades sospechosas.
• Puntuación de Riesgo: Puntuación de riesgo automatizada para identificar clientes y transacciones de alto riesgo.
• Pistas de Auditoría: Pistas de auditoría completas para demostrar el cumplimiento a los reguladores.
• KYC Reutilizable: Reduzca la fricción y los costos permitiendo a los clientes reutilizar su identidad verificada en diferentes plataformas.

Con Didit, las empresas pueden automatizar los procesos AML clave, reducir el riesgo de incumplimiento y protegerse de las sanciones asociadas con la 6AMLD.

¿Listo para empezar?

No espere hasta que sea demasiado tarde. Asegúrese de que su organización esté preparada para los desafíos de la 6AMLD y protéjase de los riesgos de la responsabilidad penal corporativa.

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