AUSTRAC Tranche 2 : Guide pour les Négociants en Métaux et Pierres Précieuses (2026) (FR)

À compter du 1^er juillet 2026, les réformes australiennes tant attendues de la « Tranche 2 » intègrent pleinement les négociants en métaux et pierres précieuses au régime de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (AML/CTF). Si vous achetez ou vendez des lingots d'or et d'argent, des diamants taillés ou bruts, des pierres de couleur, des bijoux de grande valeur ou des pièces de monnaie d'investissement, vous êtes désormais une entité déclarante soumise aux mêmes obligations fondamentales qu'une banque : inscription, programme AML/CTF, diligence raisonnable à l'égard de la clientèle et déclaration obligatoire des transactions. Ce guide explique les changements, pourquoi votre secteur est considéré comme à haut risque et les étapes pratiques pour vous préparer.

En bref

- À partir du 1^er juillet 2026, les négociants en métaux et pierres précieuses sont visés par la loi AML/CTF en tant qu'« Entreprises et Professions Non Financières Désignées » (EPNFD).

- Une transaction en espèces de 10 000 AUD ou plus (ou l'équivalent en devises étrangères) déclenche une Déclaration de Transaction Seuil (DTS), déposée dans les 10 jours ouvrables.

- Une Déclaration de Matière Suspecte (DMS) est due dans les 3 jours ouvrables suivant la formation d'un soupçon — 24 heures si elle concerne le financement du terrorisme.

- AUSTRAC publiera de nouveaux formulaires DTS et DMS le 1^er juillet 2026 avec des détails déclarables élargis ; le moment où vous devez les utiliser dépend de votre date d'inscription.

- Une KYC solide au point de vente est le fondement de toute déclaration précise.

Une note sur les sources. Cette information est à jour en juillet 2026 et s'appuie sur les publications d'AUSTRAC, y compris ses directives sur les changements apportés aux déclarations de transactions à partir du 1^er juillet 2026 et ses pages sur les déclarations de transactions seuil et les déclarations de matières suspectes. Si vous remarquez une erreur, faites-le nous savoir.

Pourquoi les négociants en métaux et pierres précieuses sont concernés

La Tranche 2 est la partie des réformes qui modifie la loi de 2006 sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme afin de couvrir les professions reconnues depuis longtemps au niveau international comme présentant des risques de blanchiment d'argent. Aux côtés des avocats, des comptables, des géomètres, des professionnels de l'immobilier et des fournisseurs de services fiduciaires et d'entreprise, le régime inclut désormais les négociants en métaux et pierres précieuses pour leurs services désignés spécifiques.

Le profil de risque du secteur est facile à comprendre. Les lingots et les pierres précieuses sont de grande valeur, portables et conservent leur valeur au-delà des frontières. Les transactions sont fréquemment réglées en espèces. Un diamant valant six chiffres tient dans une poche ; un kilo d'or est une réserve de valeur anonyme. Cette combinaison — liquidité, portabilité et culture de l'argent liquide — est exactement ce qui rend le secteur attrayant pour le blanchiment des produits du crime, c'est pourquoi AUSTRAC attend désormais des négociants qu'ils connaissent leurs clients et déclarent les transactions importantes.

Le seuil de 10 000 AUD : quand une vente en espèces devient une DTS

Le déclencheur le plus important à intégrer est la Déclaration de Transaction Seuil. Vous devez déposer une DTS chaque fois que vous êtes partie à une transaction en espèces de 10 000 AUD ou plus, y compris l'équivalent en devises étrangères. Cela s'applique que le client vous achète des lingots ou que vous lui achetiez de l'or de récupération, des pièces ou des pierres — un paiement en espèces est un paiement en espèces dans les deux sens.

Le terme « espèces » désigne ici la monnaie physique. Il ne couvre pas de la même manière les virements électroniques, les paiements par carte ou les chèques — mais soyez attentif au fractionnement, lorsqu'un client divise délibérément un achat important en plusieurs paiements en espèces inférieurs à 10 000 AUD pour rester sous le seuil. Le fractionnement délibéré est en soi un signal d'alarme qui peut nécessiter une DMS, même si aucune transaction individuelle n'atteint le seuil.

Une fois qu'une transaction en espèces à déclarer a lieu, vous disposez de 10 jours ouvrables pour déposer la DTS via AUSTRAC Online. Les déclarations doivent être exactes et complètes, ce qui signifie que les informations sous-jacentes sur le client doivent être correctement saisies au moment de la vente — vous ne pouvez pas reconstituer une identité vérifiée après coup.

	Déclaration de Transaction Seuil (DTS)	Déclaration de Matière Suspecte (DMS)
Déclenchée par	Une transaction en espèces de 10 000 AUD+ (ou équivalent en devises)	La formation d'un soupçon raisonnable concernant un client ou une transaction
Délai	Dans les 10 jours ouvrables	Dans les 3 jours ouvrables (24 heures pour le financement du terrorisme)
Base	Objective — le montant en dollars	Subjective — vos motifs raisonnables de soupçon
S'applique même en dessous de 10 000 $ ?	Non	Oui — la valeur est sans importance pour une DMS

Déclarations de Matière Suspecte : quand le soupçon, et non la taille, est le déclencheur

Une DTS concerne un chiffre ; une DMS concerne un jugement. Vous devez déposer une Déclaration de Matière Suspecte chaque fois que vous avez un soupçon raisonnable qu'une transaction ou un client pourrait être lié au blanchiment d'argent, au financement du terrorisme, aux produits du crime ou à d'autres infractions graves — quelle que soit la valeur monétaire. Un achat de 2 000 $ peut nécessiter une DMS ; un achat de 50 000 $ peut ne pas en nécessiter.

Le délai est plus court que pour les DTS : 3 jours ouvrables à compter du moment où vous formez le soupçon, et seulement 24 heures si l'affaire est liée au financement du terrorisme.

Les signaux d'alarme typiques pour le secteur comprennent un client évasif sur la provenance des fonds, qui souhaite payer entièrement en espèces pour un achat exceptionnellement important, qui structure les paiements pour contourner le seuil de 10 000 $, qui hésite à fournir une pièce d'identité, qui achète des articles de grande valeur sans intérêt apparent pour la qualité ou le prix, ou qui vous revend à un rythme suspect. Le personnel au comptoir est votre première ligne de défense, c'est pourquoi les procédures documentées et la formation sont importantes.

Nouveaux formulaires DTS et DMS à partir du 1^er juillet 2026

Le 1^er juillet 2026, AUSTRAC publiera de nouveaux formulaires DTS et DMS. Les règles AML/CTF mises à jour étendent les détails déclarables requis dans les deux, dans le but d'améliorer la qualité des données et d'offrir une expérience AUSTRAC Online plus rationalisée. En pratique, cela signifie plus de champs à remplir — et une raison plus forte de saisir des données clients propres et vérifiées au point de vente plutôt que de les chercher à la hâte plus tard.

Pour la liste exacte des nouveaux champs, veuillez vous référer directement à AUSTRAC sur austrac.gov.au, car les détails au niveau des champs sont énoncés dans ses directives officielles.

Le moment où vous devez passer aux nouveaux formulaires dépend de votre date d'inscription :

Votre situation	Quels formulaires s'appliquent
Inscrit auprès d'AUSTRAC au plus tard le 30 mars 2026	Vous pouvez passer aux nouveaux formulaires à tout moment entre le **1er juillet 2026 et le 30 mars 2029**
Inscription après le 30 mars 2026	Vous devez utiliser les **nouveaux formulaires à partir du 1er juillet 2026**

Étant donné que la plupart des négociants entrent tout juste dans le régime, beaucoup relèveront de la deuxième catégorie et devraient élaborer leurs processus autour des nouveaux formulaires dès le premier jour.

Élaborer un programme conforme : KYC au point de vente

L'inscription et la déclaration s'ajoutent à un ensemble plus large d'obligations. Au minimum, un négociant entrant dans le régime devrait s'attendre à :

• S'inscrire auprès d'AUSTRAC en tant qu'entité déclarante.
• Élaborer et maintenir un programme AML/CTF — votre évaluation des risques documentée, vos politiques, vos procédures et vos contrôles.
• Effectuer une diligence raisonnable à l'égard de la clientèle (KYC) — vérifier l'identité de votre client avant de fournir un service désigné, et appliquer des contrôles renforcés pour les clients à risque plus élevé.
• Vérifier les listes de sanctions et de personnes politiquement exposées (PPE) le cas échéant.
• Déclarer les DTS et les DMS dans les délais ci-dessus, et conserver les registres.

Le cœur pratique de tout cela est la vérification d'identité au comptoir. Chaque DTS précise nécessite une partie correctement identifiée ; chaque DMS défendable repose sur la connaissance de la personne avec laquelle vous traitiez. Pour un acheteur en espèces sans rendez-vous, cela signifie collecter et vérifier rapidement une pièce d'identité émise par le gouvernement, sans transformer une vente en interrogatoire. Pour les clients professionnels — un acheteur commercial, une entreprise ou une fiducie — cela signifie vérifier l'entité et ses bénéficiaires effectifs (KYB).

Où Didit aide : Didit fournit la vérification d'identité KYC, la vérification d'entreprise KYB, le filtrage des sanctions et des PPE, et la surveillance des transactions via une seule API, avec une tarification publique par vérification et 500 vérifications gratuites par mois. Un assistant de comptoir peut vérifier la pièce d'identité d'un acheteur et confirmer une correspondance en direct en moins d'une minute, et les acheteurs professionnels peuvent être vérifiés par rapport aux registres et aux données de propriété bénéficiaire — de sorte que les détails d'identité derrière chaque DTS et DMS soient saisis de manière propre et cohérente.

Pour être clair sur la portée : Didit ne dépose pas de DTS ou de DMS pour vous, et son utilisation ne vous décharge pas en soi de vos obligations envers AUSTRAC. Ce qu'elle fait, c'est vous aider à collecter et vérifier les données d'identité et à détecter l'activité qui sous-tend des déclarations précises — transformant les parties manuelles et sujettes aux erreurs de l'intégration et de la surveillance en une étape numérique reproductible.

Que faire avant le 1^er juillet 2026

• Confirmez votre statut. Déterminez lesquels de vos services sont des services désignés en vertu des réformes et si vous devez vous inscrire.
• Inscrivez-vous à temps. N'oubliez pas que la date du 30 mars 2026 détermine si la fenêtre de transition ou les nouveaux formulaires s'appliquent à vous.
• Rédigez votre programme AML/CTF. Documentez votre évaluation des risques et les procédures que votre personnel suivra réellement.
• Mettez en place le KYC au point de vente. Choisissez un flux de travail de vérification d'identité qui fonctionne aussi bien pour les acheteurs en espèces sans rendez-vous que pour les clients professionnels.
• Formez votre personnel de comptoir à reconnaître les signaux d'alarme et à connaître les déclencheurs et les délais des DTS et DMS.
• Confirmez les détails avec AUSTRAC. Les listes de champs et les cas particuliers sont disponibles sur austrac.gov.au.

Mettre en place la couche d'identité correctement dès maintenant est la décision la plus efficace : cela rend la déclaration précise, les audits indolores et l'activité suspecte plus facile à repérer.

Pour intégrer le KYC, le KYB, le filtrage des sanctions/PPE AML et la surveillance des transactions à votre point de vente, explorez Didit — une API, une tarification publique par vérification et 500 vérifications gratuites chaque mois.

Cet article est une information générale uniquement et ne constitue pas un avis juridique. Chaque entité déclarante doit confirmer ses obligations spécifiques directement auprès d'AUSTRAC ou d'un conseiller qualifié.