Новые правила AMLA по борьбе с отмыванием денег и бенефициарным владельцам в ЕС (2026 г.) (RU)

Начиная с 2026 года, компании должны будут проверять конечных бенефициарных владельцев (UBO) с использованием независимых источников и соблюдать новые требования надзора Управления по борьбе с отмыванием денег (AMLA). ЕС вступает в новую эру борьбы с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CTF) с созданием AMLA и обновленными правилами UBO. Этот всеобъемлющий законодательный пакет направлен на создание более гармонизированной и эффективной системы во всех государствах-членах, что значительно повлияет на то, как компании проводят надлежащую проверку и сообщают о подозрительной деятельности.

Основные положения AMLA и новые правила UBO

• Централизованный надзор: AMLA будет напрямую контролировать финансовые организации с высоким уровнем риска и координировать действия национальных надзорных органов, создавая единую систему AML/CTF в ЕС.
• Более строгая проверка UBO: Новые правила требуют повышения точности и доступности информации о UBO, обязывая компании выходить за рамки самодекларирования, как указано в статье 10 предлагаемого Регламента AML (AMLR).
• Гармонизированная система: Единый свод правил AML ЕС заменит разрозненные национальные реализации, сокращая регуляторный арбитраж.
• Усиление правоприменения: AMLA будет обладать прямыми полномочиями по принуждению, включая наложение штрафов, за нарушения со стороны поднадзорных организаций, как подробно описано в статье 55 Регламента AMLA (AMLAR).
• Усиленный контроль: Компании, особенно в секторах с высоким уровнем риска, столкнутся с более строгими требованиями к надлежащей проверке и отчетности.

Понимание Управления по борьбе с отмыванием денег (AMLA)

AMLA является краеугольным камнем нового пакета мер ЕС по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Официально учрежденное в начале 2024 года и, как ожидается, полностью заработает к середине 2025 года, с прямыми надзорными полномочиями, начинающимися в 2026 году, AMLA будет служить центральным органом по надзору за AML/CTF в ЕС. Его основная цель — повысить эффективность системы Союза путем обеспечения последовательного применения правил и содействия сотрудничеству между национальными органами, как предусмотрено Регламентом AMLA.

Основные обязанности AMLA

Мандат AMLA широк и охватывает как прямые надзорные, так и координационные функции:

• Прямой надзор: AMLA будет напрямую контролировать отдельные финансовые организации с высоким уровнем риска, которые работают в нескольких государствах-членах или представляют значительные риски отмывания денег, согласно статье 6 AMLAR. Этот прямой надзор обеспечивает последовательный подход к надзору за ключевыми игроками.
• Координация и гармонизация: Он будет координировать национальные надзорные органы, разрабатывать общие методологии надзора и облегчать обмен информацией, как указано в статье 15 AMLAR. Это направлено на предотвращение регуляторного арбитража и обеспечение равных условий конкуренции в ЕС.
• Правоприменение: AMLA будет иметь право налагать административные санкции и меры на поднадзорные организации за серьезные нарушения правил AML/CTF, как указано в статье 55 AMLAR. Эта прямая возможность принуждения знаменует собой значительный сдвиг по сравнению с предыдущей, более фрагментированной системой.
• Подразделения финансовой разведки (ПФР): AMLA будет поддерживать и координировать работу национальных ПФР, повышая их способность выявлять и анализировать подозрительные транзакции, согласно статье 30 AMLAR.

Новый пакет мер ЕС по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма является ответом на меняющийся ландшафт финансовых преступлений, причем незаконные финансовые потоки оцениваются в 2-5% мирового ВВП ежегодно. AMLA призвана закрыть существующие лазейки и укрепить оборону блока.

Новые правила конечных бенефициарных владельцев (UBO): Более глубокий анализ

Обновленные правила UBO, являющиеся частью более широкого пакета мер по борьбе с отмыванием денег, призваны повысить прозрачность в отношении того, кто на самом деле владеет и контролирует юридические лица. Цель состоит в том, чтобы предотвратить сокрытие преступниками и террористами своей личности за сложными корпоративными структурами. Эти правила значительно повлияют на то, как компании идентифицируют, проверяют и сообщают информацию о UBO, как подробно описано в главе III предлагаемого Регламента AML (AMLR).

Ключевые изменения в идентификации и проверке UBO

Новая система UBO вводит несколько критически важных обновлений:

1. Снижение пороговых значений владения: Хотя порог владения в 25% в целом остается, больше внимания уделяется выявлению бенефициарных владельцев с помощью механизмов контроля, даже если прямое владение ниже этого порога, согласно статье 2 AMLR.
2. Усиленные требования к проверке: Компании будут обязаны принимать разумные меры для проверки личности бенефициарных владельцев, помимо простого полагания на самодекларации или корпоративные реестры. Это включает использование надежных, независимых источников, как предписано статьей 10 AMLR.
3. Взаимосвязанные реестры UBO: Национальные реестры UBO будут более взаимосвязаны и доступны, что облегчит трансграничные расследования и обеспечит согласованность данных, как указано в статье 14 AMLR.
4. Определение бенефициарного владения: Определение уточнено и включает лиц, которые в конечном итоге прямо или косвенно владеют или контролируют юридическое лицо, в том числе через акции на предъявителя, контроль другими средствами или занимая руководящие должности, если не выявлен другой UBO, согласно статье 2 AMLR.

1. Начать проверку UBO: Инициировать процесс идентификации конечного бенефициарного владельца.
2. Первичная идентификация UBO: Начать с выявления потенциальных UBO на основе структур владения и контроля.
3. Проверить реестр компаний и внутренние записи: Проконсультироваться с официальными реестрами компаний и внутренними корпоративными документами.
4. UBO идентифицирован?: Определить, может ли UBO быть четко идентифицирован на основе первоначальных проверок.
5. Идентифицировать старшего управляющего в качестве UBO последней инстанции: Если UBO не идентифицирован, назначить старшего управляющего в качестве бенефициарного владельца.
6. Собрать данные UBO: Собрать основную информацию о UBO: имя, дату рождения, гражданство и адрес.
7. Проверить данные UBO с помощью независимых источников: Сверить собранные данные UBO с надежными, независимыми источниками.
8. Надежны ли и независимы источники?: Оценить качество и независимость используемых источников проверки.
9. Запросить дополнительную документацию или данные: Если источников недостаточно, запросить дополнительные документы или данные для проверки.
10. Провести AML-проверку для UBO: Выполнить AML-проверки UBO по спискам наблюдения и базам данных.
11. Оценить риск UBO: Оценить профиль риска UBO (например, статус PEP, санкции, негативные упоминания в СМИ).
12. Записать и задокументировать информацию о UBO и шаги проверки: Вести подробные записи всех данных UBO и процесса проверки.
13. Постоянно отслеживать изменения UBO: Внедрить постоянный мониторинг для выявления любых изменений в статусе UBO.
14. Завершить процесс проверки UBO: Завершить проверку UBO, убедившись, что все требования выполнены.

Приведенная выше диаграмма иллюстрирует типичный расширенный процесс проверки UBO, который компаниям, возможно, придется принять для соблюдения новых требований, подчеркивая необходимость независимой проверки источников и постоянного мониторинга.

Практические последствия для бизнеса в отношении правил AMLA UBO

Для регулируемых организаций новые правила AMLA UBO означают более строгие процессы надлежащей проверки. Вот к чему должны подготовиться компании:

Область воздействия	Предыдущий подход (до 2026 г.)	Новый подход (после 2026 г.)
Идентификация UBO	Опора на реестры/самодекларирование; фокус на 25% владения.	Более глубокое исследование структур контроля; рассмотрение меньшего владения со значительным влиянием.
Проверка UBO	Базовые проверки, часто самосертификация.	Обязательная проверка с использованием независимых, надежных источников (например, общедоступных записей, поставщиков услуг по проверке личности).
Точность данных	Периодические обновления, часто реактивные.	Проактивный мониторинг и немедленные обновления при изменении статуса UBO.
Оценка риска	Общая оценка корпоративных структур.	Специфическая оценка риска, связанная со сложностью UBO и задействованными юрисдикциями.
Отчетность	Сообщение о расхождениях национальным органам.	Более стандартизированная отчетность, потенциальное прямое взаимодействие с AMLA для случаев высокого риска.

Как Didit может поддержать ваши потребности в проверке

Didit предлагает услуги по проверке, которые могут помочь компаниям выполнять свои обязательства по надлежащей проверке. Наши предложения включают:

• Проверка бизнеса (KYB): Решение Didit KYB предоставляет поиск в реестрах от 2,00 долларов США за компанию, извлечение данных о UBO/должностных лицах, AML для юридических/физических лиц, связанный KYC и OCR документов.
• AML-скрининг: Мы предлагаем AML-скрининг по цене 0,20 доллара США за проверку по более чем 1300 спискам, с постоянным AML по цене 0,07 доллара США за пользователя в год.
• Проверка пользователя (KYC): Наши услуги KYC включают проверку личности (0,15 доллара США), пассивную проверку на живость (0,10 доллара США), сопоставление лиц 1:1 (0,05 доллара США) и подтверждение адреса (0,20 доллара США). Полный пакет KYC (ID + пассивная проверка на живость + сопоставление лиц + IP) доступен за 0,33 доллара США.
• Оркестратор рабочих процессов: Оркестратор рабочих процессов предоставляется бесплатно, наряду с MCP Server и SDK.

Готовы начать?

Внедрение AMLA и новых правил UBO знаменует собой значительный сдвиг в подходе ЕС к борьбе с финансовыми преступлениями. Компании должны активно оценивать свои текущие системы AML/CTF, обновлять свои процессы идентификации и проверки UBO и использовать надежные технологические решения для обеспечения соответствия. Ранняя адаптация не только снизит регуляторные риски, но и укрепит доверие и добросовестность в финансовой экосистеме.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

В1: Когда новые правила AMLA UBO официально вступают в силу?

О1: Хотя AMLA было учреждено в начале 2024 года, его прямые надзорные полномочия и полное применение нового пакета мер AML/CTF, включая обновленные правила UBO, ожидаются с середины 2026 года. Компании должны подготовиться задолго до этой даты.

В2: Как AMLA повлияет на компании, которые работают только в одном государстве-члене ЕС?

О2: Даже если компания работает исключительно в одном государстве-члене, она все равно будет подчиняться гармонизированным правилам AML/CTF и требованиям UBO, применяемым AMLA. Роль AMLA заключается в обеспечении последовательного применения во всех государствах-членах, что означает, что национальные надзорные органы будут согласовывать свою практику с рекомендациями AMLA. Субъекты с высоким уровнем риска также могут подпадать под прямой надзор AMLA независимо от их географического присутствия.

В3: Что представляет собой «расширенная проверка» для UBO в соответствии с новыми правилами?

О3: Расширенная проверка означает выход за рамки базовых проверок. Она требует от компаний получения информации из нескольких надежных и независимых источников для подтверждения личности и владения/контроля UBO. Это может включать перекрестную проверку общедоступных реестров, корпоративных документов, официальных документов, удостоверяющих личность, и использование сторонних служб проверки. Опора исключительно на самодекларации больше не будет достаточной, согласно статье 10 AMLR.

В4: Будут ли новые правила UBO применяться ко всем типам юридических лиц?

О4: Да, новые правила UBO, как правило, применяются ко всем юридическим лицам, включая компании, трасты, фонды и аналогичные правовые механизмы, как определено в статье 2 AMLR. Цель состоит в том, чтобы предотвратить использование любого юридического лица для сокрытия бенефициарного владения в незаконных целях. Могут существовать конкретные исключения для некоторых типов юридических лиц (например, публичных компаний, подпадающих под требования раскрытия информации), но общий охват широк.

В5: Каковы потенциальные штрафы за несоблюдение новых правил AMLA UBO?

О5: Штрафы за несоблюдение могут быть значительными. AMLA будет иметь право налагать административные санкции и штрафы на поднадзорные организации за серьезные нарушения, как указано в статье 55 AMLAR. Национальные органы также будут продолжать применять штрафы к организациям, находящимся под их прямым надзором. Это могут быть существенные финансовые штрафы, ущерб репутации и операционные ограничения, что отражает приверженность ЕС надежному обеспечению соблюдения AML.