AUSTRAC: Новые формы отчетности (2026–2029) — что и когда делать (RU)

С 1 июля 2026 года AUSTRAC вводит новые формы отчетов о пороговых транзакциях (Threshold Transaction Report, TTR) и подозрительных операциях (Suspicious Matter Report, SMR). Правила AML/CTF расширяют перечень сведений, которые отчетные организации должны включать в оба типа отчетов. Однако не каждая организация обязана переходить на новые формы в первый же день. Переходный период продлится до 30 марта 2029 года, и возможность его использования зависит от одной ключевой даты в начале 2026 года. Это руководство представляет правила в виде временной шкалы, чтобы вы точно знали, что делать и когда.

Краткая версия

- Новые формы TTR и SMR вступают в силу 1 июля 2026 года, а Правила AML/CTF расширяют объем сведений, требуемых в обоих отчетах.

- Организации, зарегистрированные в AUSTRAC до 30 марта 2026 года включительно, могут переходить на новые формы в любое время в период с 1 июля 2026 года по 30 марта 2029 года.

- Организации, зарегистрированные после 30 марта 2026 года, должны использовать новые формы с 1 июля 2026 года — для них переходного периода нет.

- Та же дата, 1 июля 2026 года, вводит в действие реформы второго этапа, добавляя в режим многие определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBPs).

- Сроки подачи TTR и SMR не меняются: TTR в течение 10 рабочих дней; SMR в течение 3 рабочих дней (24 часа для финансирования терроризма).

Примечание об источниках. Эта информация актуальна на июль 2026 года и основана на опубликованных рекомендациях AUSTRAC, включая страницу об изменениях в отчетности по транзакциям с 1 июля 2026 года и страницы реформ TTR, SMR и AML/CTF. Нормативные детали могут меняться, и опубликованные формы AUSTRAC являются авторитетным источником точных требований к полям. Если вы обнаружите что-либо, что требует исправления, сообщите нам по адресу didit.me/contact.

Что именно меняется

Две вещи происходят одновременно, и полезно их разделить.

Во-первых, сами формы заменяются. С 1 июля 2026 года AUSTRAC выпускает новые формы TTR и SMR в AUSTRAC Online с заявленными целями улучшения качества данных и оптимизации процесса отчетности. AUSTRAC указал, что новые Правила AML/CTF расширяют объем сведений, собираемых в обоих типах отчетов, — поэтому следует ожидать предоставления большего объема информации по каждому отчету, чем сейчас. Какие именно новые поля требуются, указано в опубликованных формах и Правилах AUSTRAC; подтвердите точный список полей на austrac.gov.au, а не предполагайте.

Во-вторых, количество отчетных организаций растет. Новые формы появляются наряду с более широкими реформами второго этапа, которые вносят поправки в Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года и с 1 июля 2026 года впервые включают ряд определенных нефинансовых предприятий и профессий в сферу действия режима. Подробнее о том, кого это касается, ниже.

Что не меняется, так это логика отчетности и сроки подачи:

Отчет	Событие	Срок подачи
TTR	Наличная транзакция на 10 000 австралийских долларов или более (или эквивалент в иностранной валюте)	В течение 10 рабочих дней
SMR	Возникновение подозрения	В течение 3 рабочих дней — или в течение 24 часов, если это связано с финансированием терроризма

Переходный период на одной временной шкале

Правило перехода зависит от одного вопроса: когда вы были зарегистрированы в AUSTRAC?

Этап	Дата	Что это значит
Крайний срок регистрации	30 марта 2026 года	Граница, определяющая, получите ли вы вообще переходный период.
Запуск новых форм	1 июля 2026 года	Новые формы TTR и SMR доступны в AUSTRAC Online; применяются расширенные сведения для отчетности.
Окончание переходного периода	30 марта 2029 года	Последняя дата для перехода на новые формы, если вы имели право на переходный период.

Объединение крайнего срока и даты запуска дает два четких пути:

• Зарегистрированы 30 марта 2026 года или ранее → вы можете перейти на новые формы в любой момент между 1 июля 2026 года и 30 марта 2029 года. У вас есть примерно два года и девять месяцев, чтобы осуществить переход без спешки.
• Зарегистрированы после 30 марта 2026 года → вы должны использовать новые формы с 1 июля 2026 года. Переходного периода нет; новые формы являются вашей отправной точкой.

Практический вывод: если вы молодая организация или только вступаете в режим из-за второго этапа, планируйте использовать новые формы с самого первого отчета, который вы подаете. Если вы давно существующая организация, зарегистрированная задолго до крайнего срока, у вас есть время для маневра, но это не повод ждать до марта 2029 года.

Кто подпадает под новое регулирование (второй этап)

С 1 июля 2026 года второй этап расширяет обязательства AML/CTF на несколько определенных нефинансовых предприятий и профессий при предоставлении ими указанных обозначенных услуг:

Вновь охваченный сектор	Примеры обозначенных услуг (полный список уточняйте на austrac.gov.au)
Юристы и нотариусы	Операции с недвижимостью; создание и управление компаниями и трастами; передача активов
Бухгалтеры	Создание и управление компаниями и трастами; передача активов
Специалисты по недвижимости (агенты и управляющие недвижимостью)	Операции с недвижимостью
Дилеры драгоценных металлов и камней	Определенные операции купли-продажи
Поставщики услуг трастов и компаний (TCSPs)	Создание и управление компаниями и трастами

Приведенные выше примеры обозначенных услуг взяты из опубликованных рекомендаций AUSTRAC и являются иллюстративными, а не исчерпывающими. Каждый сектор должен уточнить, какие именно из его видов деятельности являются обозначенными услугами — и, следовательно, влекут за собой обязательства по регистрации и отчетности — непосредственно в AUSTRAC.

Если вы относитесь к одному из этих вновь охваченных предприятий и регистрируетесь после 30 марта 2026 года, помните вышеуказанное правило: вы сразу переходите на новые формы с 1 июля 2026 года.

Поквартальный контрольный список готовности

Независимо от того, есть ли у вас время до 2029 года или вы начинаете с чистого листа в июле 2026 года, подготовка имеет одинаковую форму. Вот как ее можно разделить на этапы.

1 квартал 2026 года (январь–март) — Подтвердите свой статус до крайнего срока.

• Проверьте точную дату вашей регистрации в AUSTRAC и определите, выпадает ли она на 30 марта 2026 года или ранее.
• Если второй этап распространяется на вас, выясните свои обязательства по регистрации и сроки сейчас.
• Принципиально решите, будете ли вы мигрировать раньше или использовать весь переходный период.

2 квартал 2026 года (апрель–июнь) — Составьте карту расширенных отчетов до запуска.

• Запросите опубликованные новые формы TTR и SMR от AUSTRAC и отметьте дополнительные поля, требуемые новыми Правилами.
• Сравните эти поля с данными о клиентах и транзакциях, которыми вы располагаете сегодня, и определите, где у вас есть пробелы.
• Проинструктируйте сотрудников, подающих отчеты, о том, что изменится 1 июля.

3 квартал 2026 года (июль–сентябрь) — Запуск и первые реальные отчеты.

• Новые организации: используйте новые формы с момента подачи первого отчета.
• Переходящие организации: выполните хотя бы один отчет с использованием новой формы, чтобы проверить поток данных, даже если вы еще не переходите полностью.
• Убедитесь, что любые потоки данных в AUSTRAC Online корректно передают расширенные поля.

С 4 квартала 2026 года и далее — Устраните пробелы и установите дату перехода.

• Исправьте любые отсутствующие данные, чтобы каждый будущий отчет мог быть заполнен точно.
• Установите внутренний крайний срок для полного перехода на новые формы — задолго до 30 марта 2029 года, а не в этот день.
• Периодически пересматривайте меры контроля по мере выпуска AUSTRAC новых рекомендаций.

В чем помогает Didit: Поскольку новые Правила расширяют объем сведений, которые должен содержать каждый отчет, качество идентификационных данных и данных о транзакциях, лежащих в основе ваших отчетов, становится важнее, чем раньше. Проверенные данные о клиентах (KYC), проверенные данные о владельцах бизнеса для клиентов-юридических лиц (KYB) и проверка по санкционным спискам/PEP предоставляют вам чистые, проверяемые данные сторон, на которые можно опираться, а мониторинг транзакций помогает выявить деятельность, вокруг которой строится TTR или SMR. Подтвердите точные поля, требуемые AUSTRAC, в соответствии с его опубликованными формами.

Как выполнить обязательство

Точные отчеты начинаются с точных исходных данных. Отчетная организация, которая уже знает и проверила, кто являются ее клиентами и бенефициарными владельцами, находится в гораздо более сильном положении для быстрого и правильного заполнения расширенного TTR или SMR, а также для выявления деятельности, которая изначально вызывает SMR.

Именно здесь система идентификации и мониторинга занимает свое место. Надежный KYC проверяет индивидуальных клиентов при регистрации; KYB проверяет предприятия и их структуры собственности — это напрямую относится к услугам компаний, трастов и передачи активов, которые теперь охватываются вторым этапом; проверка по санкционным спискам и PEP выявляет стороны с повышенным риском; а мониторинг транзакций помогает вам выявить закономерности, лежащие в основе подозрительной операции. Чтобы быть точным в границах: Didit не подает TTR или SMR за вас. Он помогает вам собирать и проверять идентификационные данные, а также выявлять деятельность, которая лежит в основе точных отчетов — вы и ваши системы по-прежнему составляете и подаете отчет.

Didit предлагает KYC, KYB, проверку по санкционным спискам/PEP и мониторинг транзакций через единый API, с публичными ценами за проверку и 500 бесплатными проверками в месяц — это практичный способ укрепить основы данных, от которых зависят эти новые формы AUSTRAC.

Эта статья является общей информацией и не является юридической консультацией. Обязательства по отчетности зависят от ваших конкретных обстоятельств — подтвердите свои обязательства в AUSTRAC или у вашего профессионального консультанта.