2026年澳大利亚反洗钱第二阶段改革：律师和产权转让师须知 (ZH)

自2026年7月1日起，澳大利亚的反洗钱制度将首次覆盖一批专业人士：律师、产权转让师、会计师、房地产专业人士等。这些“第二阶段”改革修订了《2006年反洗钱和反恐怖融资法》，并将“指定非金融业务和职业”（DNFBP）纳入澳大利亚交易报告分析中心（AUSTRAC）的监管范围。对于法律从业者和产权转让师而言，这意味着需要进行客户尽职调查、记录保存，并且在法律要求时，向监管机构报告可疑活动和大额现金交易。本指南将解释有哪些变化、您的哪些服务会受到影响以及您应该如何准备。

简要概括

- 自2026年7月1日起，当律师和产权转让师提供特定的指定服务（房地产交易、公司和信托的设立或管理、资产转移）时，他们将成为反洗钱/反恐怖融资法下的报告实体。

- 义务取决于您提供的服务，而非您的专业头衔——只有当某项事务属于指定服务时，您才需要履行这些义务。

- 核心职责包括在AUSTRAC注册、进行客户尽职调查（CDD）、保存记录以及提交门槛交易报告（TTR）和可疑事项报告（SMR）。

- AUSTRAC将于2026年7月1日发布新的TTR和SMR表格，其中将扩大所需的报告细节。

- 法律专业特权将得到保留，但其范围比许多人想象的要窄——它保护的是特权通信，而非客户身份或交易事实。

关于信息来源。本信息截至2026年7月有效，并参考了AUSTRAC发布的指南，包括其关于2026年7月1日起交易报告变更的页面，以及其门槛交易报告、可疑事项报告和反洗钱/反恐怖融资改革页面。规则和指南会不断演变——如果您发现有需要更正的地方，请通过didit.me/contact告知我们。

2026年7月1日的变化

在同一天会发生两件不同的事情，将它们分开理解有助于更好地把握。

首先，制度范围扩大。第二阶段改革首次将指定非金融业务和职业（DNFBPs）纳入反洗钱/反恐怖融资制度。这一群体包括律师、会计师、产权转让师、房地产专业人士（经纪人和物业经理）、贵金属和宝石经销商以及信托和公司服务提供商（TCSPs）。一旦您提供指定服务，您就是报告实体，并承担由此产生的全部义务。

其次，报告表格变更。AUSTRAC将于2026年7月1日发布新的TTR和SMR表格。新的反洗钱/反恐怖融资规则扩大了这两种报告类型所需的报告细节。AUSTRAC的目标是提高数据质量并优化AUSTRAC在线体验。有关新字段的详细列表，请查阅austrac.gov.au——我们在此故意不列出字段，因为此类细节必须来自官方来源。

哪些法律和产权转让指定服务会触发义务

第二阶段改革中最重要的概念是：义务随指定服务而产生，而非随职业而产生。您不会因为被认定为律师或持有产权转让师执照，就在整个执业过程中承担反洗钱义务。您只有在特定事项属于指定服务范围时，才需要承担这些义务。

对于法律从业者和产权转让师，常见的指定服务包括：

指定服务领域	典型示例
房地产交易	代表买方或卖方进行房地产买卖；产权转让结算
公司和信托的设立或管理	注册公司、设立信托、担任或安排提名董事或受托人
资产/商业实体转移	买卖业务；在交易中管理客户资金或资产
管理客户资金	作为指定服务的一部分，代表客户处理资金、账户或证券

纯粹的诉讼业务，或不涉及这些交易服务的咨询，可能不属于指定服务范围——但这正是您应该根据AUSTRAC的指南和您自己的顾问确认的界限，因为界定取决于具体事实。

法律和产权转让事务的客户尽职调查

一旦某项事务被指定为服务，您必须在提供该服务之前（或在特定情况下，在提供过程中）进行客户尽职调查。实际上，客户尽职调查意味着您需要：

• 识别客户身份，并从可靠的独立来源核实该身份。
• 识别受益所有人——最终拥有或控制您所代表的公司、信托或其他结构的人员。
• 了解事务的目的和性质，并在相关情况下了解资金来源。
• 对照制裁名单和政治公众人物（PEPs）进行筛选。
• 进行持续尽职调查，保持信息更新，并监控与预期情况不符的活动。

这里的风险并非假设。产权转让和公司/信托设立正是犯罪分子用来转移和掩盖价值的服务，正是因为专业人士的参与赋予了合法性。健全的客户尽职调查是您的首要也是最佳的控制措施。

Didit的帮助：根据客户的政府身份证件和实时自拍核实客户身份，并识别企业或信托客户背后的受益所有人，是客户尽职调查的核心操作。自动化这一步骤可以为每项指定服务事务提供一致、可审计的记录。

报告：TTR和SMR

对于进入该制度的从业者来说，有两种报告类型最为重要。两者都通过AUSTRAC在线提交。

	门槛交易报告（TTR）	可疑事项报告（SMR）
触发条件	现金交易金额达10,000澳元或以上（或等值外币）	您对某事项产生怀疑（例如洗钱、欺诈、恐怖融资）
截止日期	在形成怀疑后的10个工作日内	在形成怀疑后的3个工作日内——如果涉及恐怖融资，则为24小时内
2026年7月1日后的新表格	是——扩展了报告细节	是——扩展了报告细节

扩展的字段意味着您所持有的底层数据质量比以往任何时候都更加重要。您无法就一个从未正确核实身份的当事人完成准确的报告。

法律专业特权——高级别概述

毋庸置疑，这是从业者最担心的改革。从宏观层面来看：反洗钱/反恐怖融资制度旨在与法律专业特权并存，而非凌驾于其之上。真正具有特权的通信仍然受到保护，并且该框架包含确保律师不会被迫披露特权材料的机制。

然而，有两点需要注意。首先，特权附属于保密的法律建议——它不涵盖交易事实、客户身份或通过您的信托账户流动的资金。这些通常不属于特权范围，并且可能完全属于您的报告义务。其次，特权是一个法律问题，取决于具体的通信。最安全的做法是建立一个流程，及早识别潜在的特权材料并上报，而不是假设特权涵盖整个案件。请向AUSTRAC的指南和您的专业机构确认界限。

过渡时间表：哪些截止日期适用于您

AUSTRAC根据您的注册时间错开了新表格的启用。

您的情况	新表格
在2026年3月30日或之前注册AUSTRAC	您可以在2026年7月1日至2029年3月30日之间随时过渡到新的TTR/SMR表格
在2026年3月30日之后注册	您必须从2026年7月1日起使用新表格

由于大多数新纳入的法律和产权转让业务将作为第二阶段改革的一部分进行注册，许多人将从第一天起就使用新表格。请围绕此规划您的系统。

实用准备清单

• 绘制您的指定服务。梳理您的案件类型，并标记哪些是指定服务。这将定义所有其他事项的范围。
• 如果您提供任何指定服务，请在AUSTRAC注册。
• 编写一份与您的风险相称的反洗钱/反恐怖融资计划，其中包含明确的客户尽职调查、报告和记录保存程序。
• 建立客户尽职调查工作流程——身份验证、受益所有人识别、制裁和政治公众人物筛选——并在每个符合范围的案件中持续运行。
• 为新的TTR/SMR表格做好准备，并在austrac.gov.au上确认扩展的字段要求。
• 培训您的团队识别可疑事项，并遵守3个工作日（以及恐怖融资的24小时）SMR时限。
• 记录所有内容。记录既是法律义务，也是您善意合规的证据。

身份验证如何帮助您履行这些义务

您的报告义务的有效性取决于其背后的身份和交易数据。这就是身份和反洗钱平台承担繁重操作的地方——它不是为您提交报告（由您和您的合规官完成），而是收集和验证数据，使准确的报告成为可能。

• KYC（客户身份验证）：通过政府身份证件和生物识别检查确认客户的身份，满足客户尽职调查的识别和验证核心要求。
• KYB（企业验证）：验证企业和信托客户，并查明其背后的受益所有人——这对于第二阶段改革涵盖的公司/信托设立和资产转移服务至关重要。
• 制裁和政治公众人物筛选：在入职时和持续基础上，对照制裁名单和政治公众人物数据库检查客户和受益所有人。
• 交易监控：检测表明可报告门槛交易或可疑事项的模式和阈值，确保您的10天和3天时钟不会被遗漏。

Didit的帮助：Didit通过一个API提供KYC、KYB、AML制裁/政治公众人物筛选和交易监控，具有公开的按次付费定价和每月500次免费验证。明确范围——Didit不代表您提交TTR或SMR。它帮助您收集和验证身份数据，并检测活动，这些都是准确报告的基础。

做好准备

第二阶段改革对法律和产权转让业务来说是一个真正的转变，但如果您从基础开始着手，它是可以应对的：了解您的哪些服务被指定，核实您的客户真实身份，并围绕AUSTRAC的截止日期建立报告习惯。现在就正确设置您的身份验证和筛选层意味着报告义务将成为一个流程问题，而非恐慌。

如果您想构建这一层，Didit通过单一API提供KYC、KYB、AML筛选和交易监控——请访问didit.me开始使用。

本文仅为一般信息，不构成法律建议。反洗钱/反恐怖融资义务取决于您的具体情况。请向AUSTRAC和您自己的专业顾问确认这些规则如何适用于您的业务。