Noves Normes de l'AMLA per a l'Aplicació de la Llei Antimoneda Blanqueig i UBO (2026) a la UE (CA)

A partir del 2026, les empreses han de verificar els Titulars Reals (UBO) utilitzant fonts independents i complir amb la nova supervisió de l'Autoritat Antimoneda Blanqueig (AMLA). La UE inicia una nova era d'aplicació de la lluita contra el blanqueig de diners (AML) i el finançament del terrorisme (CTF) amb l'establiment de l'AMLA i les normes UBO actualitzades. Aquest paquet legislatiu integral té com a objectiu crear un marc més harmonitzat i eficaç a tots els estats membres, afectant significativament la manera com les empreses realitzen la diligència deguda i informen d'activitats sospitoses.

Aspectes Clau de l'AMLA i les Noves Normes UBO

• Supervisió Centralitzada: L'AMLA supervisarà directament les entitats financeres d'alt risc i coordinarà els supervisors nacionals, creant un sistema AML/CTF unificat a la UE.
• Verificació UBO més Estricta: Les noves normes exigeixen una major precisió i accessibilitat de la informació UBO, requerint que les empreses vagin més enllà de les autodeclaracions, tal com s'estableix a l'Article 10 del Reglament AML (AMLR) proposat.
• Marc Harmonitzat: Un únic Llibre de Normes AML de la UE substituirà les implementacions nacionals dispars, reduint l'arbitratge regulatori.
• Aplicació Millorada: L'AMLA tindrà poders d'aplicació directes, incloent la imposició de multes, per infraccions per part de les entitats supervisades, tal com es detalla a l'Article 55 del Reglament de l'AMLA (AMLAR).
• Augment de l'Escrutini: Les empreses, especialment les de sectors d'alt risc, s'enfrontaran a requisits de diligència deguda i obligacions de presentació d'informes més rigorosos.

Entenent l'Autoritat Antimoneda Blanqueig (AMLA)

L'AMLA és la pedra angular del nou paquet AML/CTF de la UE. Establerta oficialment a principis de 2024 i que s'espera que estigui plenament operativa a mitjans de 2025, amb poders de supervisió directes que començaran el 2026, l'AMLA servirà com a autoritat central per a la supervisió AML/CTF dins de la UE. El seu objectiu principal és millorar l'eficàcia del marc de la Unió garantint una aplicació coherent de les normes i fomentant la cooperació entre les autoritats nacionals, tal com s'estipula al Reglament de l'AMLA.

Responsabilitats Centrals de l'AMLA

El mandat de l'AMLA és ampli, cobrint tant la supervisió directa com els rols de coordinació:

• Supervisió Directa: L'AMLA supervisarà directament entitats seleccionades del sector financer d'alt risc que operen a diversos estats membres o plantegen riscos significatius de blanqueig de diners, segons l'Article 6 de l'AMLAR. Aquesta supervisió directa garanteix un enfocament coherent de la supervisió per als actors crítics.
• Coordinació i Harmonització: Coordinarà les autoritats nacionals de supervisió, desenvoluparà metodologies de supervisió comunes i facilitarà l'intercanvi d'informació, tal com s'estableix a l'Article 15 de l'AMLAR. Això té com a objectiu prevenir l'arbitratge regulatori i garantir la igualtat de condicions a tota la UE.
• Aplicació: L'AMLA tindrà el poder d'imposar sancions i mesures administratives a les entitats supervisades per infraccions greus de les normes AML/CTF, tal com s'especifica a l'Article 55 de l'AMLAR. Aquesta capacitat d'aplicació directa marca un canvi significatiu respecte al sistema anterior, més fragmentat.
• Unitats d'Intel·ligència Financera (UIF): L'AMLA donarà suport i coordinarà el treball de les UIF nacionals, millorant la seva capacitat per detectar i analitzar transaccions sospitoses, segons l'Article 30 de l'AMLAR.

El nou paquet AML/CTF de la UE és una resposta al panorama canviant del crim financer, amb fluxos financers il·lícits estimats entre el 2-5% del PIB mundial anualment. L'AMLA està dissenyada per tancar les llacunes existents i enfortir les defenses del bloc.

Noves Normes de Titularitat Real (UBO): Una Anàlisi Més Profunda

Les normes UBO actualitzades, part del paquet AML més ampli, estan dissenyades per augmentar la transparència sobre qui posseeix i controla realment les entitats jurídiques. L'objectiu és evitar que criminals i terroristes amaguin les seves identitats darrere d'estructures corporatives complexes. Aquestes normes tindran un impacte significatiu en la manera com les empreses identifiquen, verifiquen i informen la informació UBO, tal com es detalla al Capítol III del Reglament AML (AMLR) proposat.

Canvis Clau en la Identificació i Verificació d'UBO

El nou marc UBO introdueix diverses actualitzacions crítiques:

1. Llindars de Propietat Reduïts: Tot i que el llindar de propietat del 25% generalment es manté, hi ha un èmfasi creixent en la identificació de titulars reals a través de mecanismes de control, fins i tot si la propietat directa està per sota d'aquest llindar, segons l'Article 2 de l'AMLR.
2. Requisits de Verificació Millorats: Les empreses hauran de prendre mesures raonables per verificar la identitat dels titulars reals més enllà de confiar només en autodeclaracions o registres d'empreses. Això inclou l'ús de fonts fiables i independents, tal com exigeix l'Article 10 de l'AMLR.
3. Registres UBO Interconnectats: Els registres UBO nacionals estaran més interconnectats i accessibles, facilitant les investigacions transfrontereres i garantint la coherència de les dades, tal com s'estableix a l'Article 14 de l'AMLR.
4. Definició de Titularitat Real: La definició es clarifica per incloure les persones físiques que, en última instància, posseeixen o controlen una entitat jurídica de manera directa o indirecta, incloent-hi mitjançant participacions al portador, control per altres mitjans o ocupant càrrecs de direcció superior si no s'identifica cap altre UBO, segons l'Article 2 de l'AMLR.

1. Iniciar la Verificació UBO: Iniciar el procés d'identificació del Titular Real Últim.
2. Identificació Inicial d'UBO: Començar identificant potencials UBOs basats en les estructures de propietat i control.
3. Consultar el Registre Mercantil i els Registres Interns: Consultar els registres mercantils oficials i els documents corporatius interns.
4. S'ha Identificat l'UBO?: Determinar si es pot identificar clarament un UBO basant-se en les comprovacions inicials.
5. Identificar el Directiu Superior com a UBO de Darrer Recur: Si no s'identifica cap UBO, designar un directiu superior com a titular real.
6. Recollir Dades UBO: Recollir la informació essencial de l'UBO: Nom, Data de Naixement, Nacionalitat i Adreça.
7. Verificar Dades UBO amb Fonts Independents: Contrastar les dades UBO recollides amb fonts fiables i independents.
8. Les Fonts són Fiables i Independents?: Avaluar la qualitat i la independència de les fonts de verificació utilitzades.
9. Sol·licitar Documentació o Dades Addicionals: Si les fonts són insuficients, sol·licitar més documents o dades per a la verificació.
10. Realitzar el Cribratge AML per a l'UBO: Realitzar comprovacions AML sobre l'UBO identificat amb llistes de vigilància i bases de dades.
11. Avaluar el Risc UBO: Avaluar el perfil de risc de l'UBO (p. ex., estat PEP, sancions, mitjans adversos).
12. Registrar i Documentar la Informació UBO i els Passos de Verificació: Mantenir registres detallats de totes les dades UBO i el procés de verificació.
13. Monitoritzar Continuament els Canvis d'UBO: Implementar un seguiment continu per detectar qualsevol canvi en l'estat d'UBO.
14. Finalitzar el Procés de Verificació UBO: Concloure la verificació UBO, assegurant que es compleixen tots els requisits.

El diagrama anterior il·lustra un procés de verificació UBO millorat típic que les empreses poden necessitar adoptar per complir amb els nous requisits, posant èmfasi en la necessitat de verificació de fonts independents i un seguiment continu.

Implicacions Pràctiques per a les Empreses Pel que fa a les Normes UBO de l'AMLA

Per a les entitats regulades, les noves normes UBO de l'AMLA es tradueixen en processos de diligència deguda més estrictes. Això és el que les empreses han de preparar:

Àrea d'Impacte	Enfocament Anterior (Abans de 2026)	Nou Enfocament (Després de 2026)
Identificació UBO	Confiar en registres/autodeclaració; focus en el 25% de propietat.	Investigació més profunda de les estructures de control; consideració de menor propietat amb influència significativa.
Verificació UBO	Comprovacions bàsiques, sovint autocertificació.	Verificació obligatòria utilitzant fonts independents i fiables (p. ex., registres públics, proveïdors de verificació d'identitat).
Precisió de les Dades	Actualitzacions periòdiques, sovint reactives.	Monitorització proactiva i actualitzacions immediates dels canvis en l'estat d'UBO.
Avaluació de Riscos	Avaluació general de les estructures corporatives.	Avaluació de riscos específica lligada a la complexitat de l'UBO i les jurisdiccions implicades.
Informes	Informar de discrepàncies a les autoritats nacionals.	Informes més estandarditzats, possible interacció directa amb l'AMLA per a casos d'alt risc.

Com Didit Pot Suportar les Seves Necessitats de Verificació

Didit ofereix serveis de verificació que poden ajudar les empreses a complir amb les seves obligacions de diligència deguda. Les nostres ofertes inclouen:

• Verificació Empresarial (KYB): La solució KYB de Didit proporciona consultes de registre des de 2,00 $ per empresa, extracció d'UBO/oficial, AML d'entitat/persona, KYC vinculat i OCR de documents.
• Cribratge AML: Oferim cribratge AML a 0,20 $ per comprovació en més de 1.300 llistes, amb AML continu a 0,07 $ per usuari anual.
• Verificació d'Usuaris (KYC): Els nostres serveis KYC inclouen Verificació d'Identitat (0,15 $), Prova de Vida Passiva (0,10 $), Coincidència Facial 1:1 (0,05 $) i Prova d'Adreça (0,20 $). Un paquet KYC complet (ID + Prova de Vida Passiva + Coincidència Facial + IP) està disponible per 0,33 $.
• Orquestrador de Fluxos de Treball: L'Orquestrador de Fluxos de Treball es proporciona gratuïtament, juntament amb el Servidor MCP i els SDK.

Preparat per Començar?

La implementació de l'AMLA i les noves normes UBO marca un canvi significatiu en l'enfocament de la UE per combatre el crim financer. Les empreses han d'avaluar proactivament els seus marcs AML/CTF actuals, actualitzar els seus processos d'identificació i verificació d'UBO i aprofitar solucions tecnològiques fiables per garantir el compliment. L'adaptació primerenca no només mitigarà els riscos reguladors, sinó que també enfortirà la confiança i la integritat dins de l'ecosistema financer.

Preguntes Freqüents (FAQs)

P1: Quan entren oficialment en vigor les noves normes UBO de l'AMLA?

R1: Tot i que l'AMLA es va establir a principis de 2024, els seus poders de supervisió directes i l'aplicació completa del nou paquet AML/CTF, incloses les normes UBO actualitzades, s'espera que comencin a mitjans de 2026. Les empreses haurien de preparar-se amb molta antelació a aquesta data.

P2: Com afectarà l'AMLA les empreses que només operen en un estat membre de la UE?

R2: Fins i tot si una empresa opera únicament dins d'un estat membre, seguirà subjecta a les normes AML/CTF harmonitzades i als requisits UBO aplicats per l'AMLA. El paper de l'AMLA és garantir una aplicació coherent a tots els estats membres, la qual cosa significa que els supervisors nacionals alinearan les seves pràctiques amb les directrius de l'AMLA. Les entitats d'alt risc també poden caure sota la supervisió directa de l'AMLA independentment de la seva empremta geogràfica.

P3: Què constitueix una 'verificació millorada' per als UBO sota les noves normes?

R3: La verificació millorada significa anar més enllà de les comprovacions bàsiques. Requereix que les empreses obtinguin informació de múltiples fonts fiables i independents per confirmar la identitat i la propietat/control de l'UBO. Això podria incloure la contrastació de registres públics, documents corporatius, documents d'identitat oficials i l'ús de serveis de verificació de tercers. Confiar només en autodeclaracions ja no serà suficient, segons l'Article 10 de l'AMLR.

P4: Les noves normes UBO s'aplicaran a tots els tipus d'entitats jurídiques?

R4: Sí, les noves normes UBO s'apliquen generalment a totes les entitats jurídiques, incloses empreses, fideïcomisos, fundacions i acords legals similars, tal com es defineix a l'Article 2 de l'AMLR. L'objectiu és evitar que qualsevol entitat s'utilitzi per ocultar la titularitat real amb finalitats il·lícites. Poden existir exempcions específiques per a certs tipus d'entitats (p. ex., empreses cotitzades subjectes a requisits de divulgació), però l'abast general és ampli.

P5: Quines són les possibles sancions per incompliment de les noves normes UBO de l'AMLA?

R5: Les sancions per incompliment poden ser significatives. L'AMLA tindrà el poder d'imposar sancions i multes administratives a les entitats supervisades per infraccions greus, tal com s'estableix a l'Article 55 de l'AMLAR. Les autoritats nacionals també continuaran aplicant sancions a les entitats sota la seva supervisió directa. Aquestes poden incloure multes financeres substancials, danys a la reputació i restriccions operatives, reflectint el compromís de la UE amb una aplicació fiable de l'AML.