AUSTRAC: Cronograma de Transición para Nuevos Formularios (2026–2029) (ES)
AUSTRAC introducirá nuevos formularios TTR y SMR el 1 de julio de 2026, con un período de transición hasta el 30 de marzo de 2029 para entidades inscritas antes del 30 de marzo de 2026.
A partir del 1 de julio de 2026, AUSTRAC introduce nuevos formularios de Informe de Transacciones Umbral (TTR) e Informe de Asuntos Sospechosos (SMR), y las Normas AML/CTF amplían los detalles que las entidades informantes deben incluir en ambos. Pero no todas las entidades tienen que cambiar el primer día. Una ventana de transición se extiende hasta el 30 de marzo de 2029, y si puedes usarla en absoluto depende de una única fecha límite a principios de 2026. Esta guía establece las reglas en un cronograma para que sepas exactamente qué hacer y cuándo.
La versión corta
- Los nuevos formularios TTR y SMR entran en vigor el 1 de julio de 2026, y las Normas AML/CTF amplían los detalles reportables requeridos en ambos.
- Las entidades inscritas en AUSTRAC el 30 de marzo de 2026 o antes pueden hacer la transición a los nuevos formularios en cualquier momento entre el 1 de julio de 2026 y el 30 de marzo de 2029.
- Las entidades que se inscriban después del 30 de marzo de 2026 deben usar los nuevos formularios a partir del 1 de julio de 2026; no hay ventana de transición para ellas.
- La misma fecha del 1 de julio de 2026 pone en vigor las reformas de la Fase 2, añadiendo muchas Empresas y Profesiones No Financieras Designadas (DNFBPs) al régimen.
- Los plazos de presentación de TTR y SMR no cambian: TTRs en 10 días hábiles; SMRs en 3 días hábiles (24 horas para financiación del terrorismo).
Una nota sobre las fuentes. Esta información está actualizada a julio de 2026 y se basa en la orientación publicada por AUSTRAC, incluida su página sobre los cambios en la presentación de informes de transacciones a partir del 1 de julio de 2026 y sus páginas de reforma de TTR, SMR y AML/CTF. Los detalles regulatorios pueden cambiar y los formularios publicados por AUSTRAC son la autoridad en cuanto a los requisitos exactos de los campos. Si encuentras algo que necesite corrección, infórmanos en didit.me/contact.
Qué está cambiando realmente
Dos cosas están ocurriendo a la vez, y ayuda mantenerlas separadas.
Primero, los formularios en sí están siendo reemplazados. A partir del 1 de julio de 2026, AUSTRAC lanza nuevos formularios TTR y SMR dentro de AUSTRAC Online, con los objetivos declarados de una mejor calidad de datos y una experiencia de presentación de informes más optimizada. AUSTRAC ha indicado que las nuevas Normas AML/CTF amplían los detalles reportables capturados en ambos tipos de informes, por lo que debes esperar proporcionar más información por informe de la que proporcionas hoy. Cuáles son esos nuevos campos específicos se establece en los formularios y Normas publicados por AUSTRAC; confirma la lista exacta de campos en austrac.gov.au en lugar de asumir.
Segundo, la población de entidades informantes está creciendo. Los nuevos formularios llegan junto con las reformas más amplias de la Fase 2, que modifican la Ley de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo de 2006 y, a partir del 1 de julio de 2026, incorporan por primera vez una serie de Empresas y Profesiones No Financieras Designadas al régimen. Más información sobre a quiénes afecta esto a continuación.
Lo que no cambia es la lógica de los informes y los plazos de presentación:
| Informe | Disparador | Plazo de presentación |
|---|---|---|
| TTR | Una transacción en efectivo de 10.000 AUD o más (o el equivalente en moneda extranjera) | Dentro de 10 días hábiles |
| SMR | Formación de la sospecha | Dentro de 3 días hábiles, o dentro de 24 horas si se relaciona con la financiación del terrorismo |
La ventana de transición en una línea de tiempo
La regla de transición se basa en una pregunta: ¿cuándo te inscribiste en AUSTRAC?
| Hito | Fecha | Lo que significa |
|---|---|---|
| Fecha límite de inscripción | 30 de marzo de 2026 | La línea que decide si tienes una ventana de transición. |
| Nuevos formularios en vivo | 1 de julio de 2026 | Nuevos formularios TTR y SMR disponibles en AUSTRAC Online; se aplican detalles reportables ampliados. |
| Cierre de la ventana de transición | 30 de marzo de 2029 | Última fecha para pasar a los nuevos formularios si calificaste para la ventana. |
Juntar la fecha límite con la fecha de entrada en vigor da dos caminos claros:
- Inscrito el 30 de marzo de 2026 o antes → puedes hacer la transición a los nuevos formularios en cualquier momento entre el 1 de julio de 2026 y el 30 de marzo de 2029. Tienes aproximadamente dos años y nueve meses de margen para realizar el cambio de forma limpia.
- Inscrito después del 30 de marzo de 2026 → debes usar los nuevos formularios a partir del 1 de julio de 2026. No hay margen de transición; los nuevos formularios son tu punto de partida.
El resultado práctico: si eres una entidad más nueva, o solo estás entrando en el régimen debido a la Fase 2, planifica usar los nuevos formularios desde el primer informe que presentes. Si eres una entidad establecida que se inscribió mucho antes de la fecha límite, tienes margen de maniobra, pero el margen de maniobra no es una razón para esperar hasta marzo de 2029.
Quién está recién incluido (Fase 2)
A partir del 1 de julio de 2026, la Fase 2 extiende las obligaciones AML/CTF a varias Empresas y Profesiones No Financieras Designadas cuando prestan servicios designados específicos:
| Sector recién incluido | Ejemplos de servicios designados (confirma la lista completa en austrac.gov.au) |
|---|---|
| Abogados y procuradores | Transacciones inmobiliarias; formación y gestión de empresas y fideicomisos; transferencia de activos |
| Contadores | Formación y gestión de empresas y fideicomisos; transferencia de activos |
| Profesionales inmobiliarios (agentes y administradores de propiedades) | Transacciones inmobiliarias |
| Comerciantes de metales y piedras preciosas | Ciertas actividades de compraventa |
| Proveedores de servicios fiduciarios y corporativos (TCSPs) | Formación y gestión de empresas y fideicomisos |
Los ejemplos de servicios designados anteriores se extraen de la guía publicada por AUSTRAC y son ilustrativos, no exhaustivos. Cada sector debe confirmar con AUSTRAC cuáles de sus actividades son precisamente servicios designados y, por lo tanto, activan las obligaciones de inscripción y presentación de informes.
Si eres una de estas empresas recién incluidas y te inscribes después del 30 de marzo de 2026, recuerda la regla anterior: pasarás directamente a los nuevos formularios a partir del 1 de julio de 2026.
Una lista de verificación de preparación trimestral
Ya sea que tengas hasta 2029 o que empieces de nuevo en julio de 2026, la preparación tiene la misma forma. Aquí hay una manera de dividirla en fases.
Primer trimestre de 2026 (enero-marzo) — Confirma tu estado antes de la fecha límite.
- Verifica tu fecha exacta de inscripción en AUSTRAC y si cae el 30 de marzo de 2026 o antes.
- Si la Fase 2 te incluye, comprende ahora tu obligación de inscripción y los plazos.
- Decide, en principio, si migrarás temprano o usarás toda la ventana.
Segundo trimestre de 2026 (abril-junio) — Mapea los informes ampliados antes de la entrada en vigor.
- Obtén los nuevos formularios TTR y SMR publicados por AUSTRAC y anota los campos adicionales que requieren las nuevas Normas.
- Compara esos campos con los datos de clientes y transacciones que tienes actualmente e identifica dónde te quedas corto.
- Informa al personal que presenta los informes sobre lo que cambiará el 1 de julio.
Tercer trimestre de 2026 (julio-septiembre) — Entrada en vigor y primeros informes reales.
- Nuevas entidades: usa los nuevos formularios desde tu primer informe.
- Entidades en transición: ejecuta al menos un informe a través del nuevo formulario para probar tu flujo de datos, incluso si aún no estás cambiando por completo.
- Confirma que cualquier flujo de datos a AUSTRAC Online incluya correctamente los campos ampliados.
Cuarto trimestre de 2026 en adelante — Cierra brechas y fija una fecha de cambio.
- Remedia cualquier punto de datos faltante para que cada informe futuro pueda completarse con precisión.
- Establece una fecha límite interna para usar completamente los nuevos formularios, mucho antes del 30 de marzo de 2029, no en esa fecha.
- Revisa los controles periódicamente a medida que AUSTRAC emita más guías.
Donde ayuda Didit: Dado que las nuevas Normas amplían los detalles que debe contener cada informe, la calidad de los datos de identidad y transacciones detrás de tus informes es más importante que antes. La identidad verificada del cliente (KYC), la verificación de la propiedad empresarial para clientes corporativos (KYB) y el cribado de sanciones/PEP te brindan datos de las partes limpios y verificables para usar, y la monitorización de transacciones ayuda a detectar la actividad en la que se basa un TTR o SMR. Para ser claros sobre el límite: Didit no presenta TTRs o SMRs por ti. Te ayuda a recopilar y verificar los datos de identidad, y a detectar la actividad, que sustenta informes precisos; tú y tus sistemas aún elaboran y presentan el informe.
Cómo cumplir la obligación
Los informes precisos comienzan con datos subyacentes precisos. Una entidad informante que ya sabe, y ha verificado, quiénes son sus clientes y beneficiarios finales está en una posición mucho más sólida para completar un TTR o SMR ampliado de forma rápida y correcta, y para detectar la actividad que desencadena un SMR en primer lugar.
Ahí es donde una capa de identidad y monitorización se gana su lugar. El KYC sólido verifica a los clientes individuales en la incorporación; el KYB verifica las empresas y sus estructuras de propiedad, directamente relevante para los servicios de empresas, fideicomisos y transferencia de activos que ahora abarca la Fase 2; el cribado de sanciones y PEP señala a las partes de mayor riesgo; y la monitorización de transacciones te ayuda a detectar los patrones detrás de un asunto sospechoso. Para ser claros sobre el límite: Didit no presenta TTRs o SMRs por ti. Te ayuda a recopilar y verificar los datos de identidad, y a detectar la actividad, que sustenta informes precisos; tú y tus sistemas aún elaboran y presentan el informe.
Didit ofrece KYC, KYB, cribado de sanciones/PEP AML y monitorización de transacciones a través de una API, con precios públicos por verificación y 500 verificaciones gratuitas al mes, una forma práctica de reforzar los cimientos de datos de los que dependen estos nuevos formularios de AUSTRAC.
Este artículo es información general únicamente y no es asesoramiento legal. Las obligaciones de presentación de informes dependen de tus circunstancias específicas; confirma las tuyas con AUSTRAC o tu asesor profesional.
