Strafrechtliche Verantwortung von Unternehmen bei Geldwäscheversäumnissen

Wichtige Erkenntnis 1: Die 6. Richtlinie zur Bekämpfung von Geldwäsche (6AMLD) erhöht den Umfang der strafrechtlichen Verantwortlichkeit für Geldwäscheversäumnisse drastisch und erstreckt ihn über Einzelpersonen auf Unternehmen.

Wichtige Erkenntnis 2: Bisher waren Unternehmen weitgehend vor strafrechtlicher Verfolgung bei AML-Verstößen geschützt; jetzt drohen ihnen erhebliche Strafen und Reputationsschäden.

Wichtige Erkenntnis 3: Proaktive AML-Compliance-Programme, robuste Risikobewertungen und effektive Mitarbeiterschulungen sind entscheidend, um sich gegen mögliche strafrechtliche Vorwürfe zu verteidigen.

Wichtige Erkenntnis 4: Der Fokus muss von einem ‘Häkchen-Ansatz’ auf eine risikobasierte Compliance-Kultur verlagert werden, die ein echtes Engagement für die Verhinderung von Finanzkriminalität zeigt.

Das Verständnis der Entwicklung der AML-Compliance

Jahrzehntelang konzentrierten sich die Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) hauptsächlich auf die individuelle Rechenschaftspflicht. Banken und Finanzinstitute waren verpflichtet, AML-Programme zu implementieren, aber die strafrechtliche Verantwortlichkeit für Versäumnisse lag in der Regel bei Einzelpersonen – Direktoren, Compliance-Beauftragten oder Mitarbeitern, die wissentlich an illegalen Aktivitäten beteiligt waren. Das bedeutete, dass ein Unternehmen, selbst wenn es seine AML-Pflichten offensichtlich vernachlässigte, weitgehend vor strafrechtlicher Verfolgung geschützt war. Das hat sich dramatisch geändert. Die ursprünglichen AML-Richtlinien (1AMLD bis 5AMLD) schufen die Grundlage für einen harmonisierten europäischen Ansatz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Diese Richtlinien hatten jedoch Einschränkungen bei der Berücksichtigung der Unternehmensverantwortung. Der Wendepunkt kam mit 6AMLD, das im Dezember 2020 implementiert wurde und das Paradigma grundlegend veränderte.

Die Auswirkungen von 6AMLD: Erweiterung der strafrechtlichen Verantwortlichkeit von Unternehmen

6AMLD erweiterte die strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen für Geldwäscheversäumnisse erheblich. Die Richtlinie verlangt von den EU-Mitgliedstaaten, dass sie sicherstellen, dass juristische Personen (Unternehmen, Kapitalgesellschaften usw.) für AML-Straftaten haftbar gemacht werden können, die von ihren Mitarbeitern oder Vertretern begangen werden. Das bedeutet, dass ein Unternehmen strafrechtlich verfolgt werden kann, selbst wenn die kriminelle Handlung von einem unredlichen Mitarbeiter ohne Wissen des Top-Managements begangen wurde – solange die AML-Versäumnisse zu dem Vergehen beigetragen haben. Die wichtigste Änderung ist die Abschaffung der Anforderung, die direkte Beteiligung oder Fahrlässigkeit des Top-Managements nachzuweisen. Die Haftung ergibt sich nun aus unzureichenden AML-Kontrollen, unzureichenden Risikobewertungen oder einem allgemeinen Mangel an einer robusten Compliance-Kultur. Die Strafen sind erheblich, einschließlich hoher Geldstrafen (bis zu 5 Millionen Euro oder 10 % des weltweiten Umsatzes des Unternehmens, je nachdem, welcher Betrag höher ist) und potenzieller Reputationsschäden, die ein Unternehmen ruinieren können. Vor 6AMLD lag der Schwerpunkt oft auf dem Nachweis von mens rea – einem schuldhaften Geist – innerhalb der Organisation. Nun liegt der Schwerpunkt auf strikter Haftung – die Organisation ist verantwortlich, unabhängig von der Absicht, wenn die AML-Kontrollen mangelhaft sind. Dies ist eine deutliche Abkehr von früheren Rechtsstandards.

Was stellt ein AML-Versäumnis dar?

Ein AML-Versäumnis beschränkt sich nicht auf offene kriminelle Aktivitäten. Es umfasst eine breite Palette von Mängeln im AML-Programm eines Unternehmens, darunter:

• Unzureichende Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden (CDD) und Verfahren zur Kenntnis des Kunden (KYC)
• Unzureichende Überwachung von Transaktionen auf verdächtige Aktivitäten
• Mangelnde robuste Berichtsmechanismen für Verdachtsmeldungen (SARs)
• Versäumnis, gründliche Risikobewertungen durchzuführen
• Unzureichende Mitarbeiterschulungen zu AML-Vorschriften
• Schwache interne Kontrollen und Aufsicht

Beispielsweise könnte ein Immobilienunternehmen, das die Herkunft von Geldern für einen Luxusimmobilienkauf nicht überprüft, eine Anwaltskanzlei, die keine angemessene CDD für einen Mandanten durchführt, der an risikoreichen Transaktionen beteiligt ist, oder ein Fintech-Unternehmen mit einem fehlerhaften Transaktionsüberwachungssystem als AML-Versäumnisse gelten, die zu strafrechtlichen Vorwürfen führen könnten.

Die Bewältigung des neuen Umfelds: Praktische Schritte zur Compliance

Um das Risiko einer strafrechtlichen Haftung im Zusammenhang mit 6AMLD zu mindern, müssen Unternehmen proaktive Schritte unternehmen, um ihre AML-Programme zu stärken. Dazu gehören:

• Durchführung einer umfassenden Risikobewertung: Identifizieren und bewerten Sie die spezifischen AML-Risiken, denen Ihr Unternehmen ausgesetzt ist.
• Implementierung robuster CDD/KYC-Verfahren: Überprüfen Sie die Identität der Kunden gründlich und verstehen Sie die Art ihres Geschäfts.
• Investition in Transaktionsüberwachungssysteme: Erkennen und markieren Sie verdächtige Aktivitäten in Echtzeit.
• Einrichtung eines robusten SAR-Meldeprozesses: Stellen Sie die rechtzeitige und genaue Meldung verdächtiger Transaktionen an die zuständigen Behörden sicher.
• Bereitstellung umfassender Mitarbeiterschulungen: Bilden Sie Mitarbeiter über AML-Vorschriften und ihre Verantwortlichkeiten auf.
• Schaffung einer starken Compliance-Kultur: Fördern Sie eine Compliance-Kultur im gesamten Unternehmen.
• Regelmäßige Prüfung und Tests von AML-Programmen: Stellen Sie sicher, dass die Kontrollen wirksam und auf dem neuesten Stand sind.

Der Einsatz von Technologie wie Identitätsverifizierungsplattformen (wie Didit) kann viele dieser Prozesse automatisieren und rationalisieren, Risiken reduzieren und die Effizienz verbessern.

Wie Didit hilft

Didit bietet eine umfassende Identitätsplattform, die Unternehmen bei der Erfüllung ihrer AML-Compliance-Verpflichtungen unterstützt. Unsere Lösungen umfassen:

• Identitätsprüfung: Überprüfen Sie die Identität von Kunden mit automatisierter Dokumentenprüfung und biometrischer Authentifizierung.
• AML-Screening: Überprüfen Sie Kunden anhand globaler Sanktionslisten, PEP-Datenbanken und Beobachtungslisten.
• Transaktionsüberwachungs-Integration: Integrieren Sie die Identitätsdaten von Didit in Ihr Transaktionsüberwachungssystem, um die Erkennungsraten zu verbessern.
• Wiederverwendbare KYC: Reduzieren Sie Reibungsverluste und rationalisieren Sie das Onboarding mit wiederverwendbaren KYC-Anmeldeinformationen.

Durch die Nutzung der Technologie von Didit können Unternehmen ihr AML-Risiko deutlich reduzieren und ihr Engagement für die Compliance unter Beweis stellen.

Bereit zum Starten?

Warten Sie nicht, bis es zu spät ist. Ergreifen Sie proaktive Maßnahmen, um Ihr Unternehmen vor den Risiken der strafrechtlichen Haftung von Unternehmen gemäß 6AMLD zu schützen. Entdecken Sie noch heute die Identitätsverifizierungs- und AML-Compliance-Lösungen von Didit: * [Anfrage einer Demo](https://demos.didit.me) * [Preisübersicht](https://didit.me/pricing) * [Erfolgsgeschichten](https://didit.me/success-stories/)