AUSTRAC: O Cronograma de Transição para os Novos Formulários (2026–2029) (PT-PT)

A partir de 1 de julho de 2026, a AUSTRAC introduzirá novos formulários de Relatório de Transações Limiar (TTR) e Relatório de Assuntos Suspeitos (SMR), e as Regras AML/CTF expandirão os detalhes que as entidades reportadoras devem incluir em ambos. No entanto, nem todas as entidades terão de mudar no primeiro dia. Uma janela de transição estende-se até 30 de março de 2029 — e a possibilidade de a utilizar depende de uma única data limite no início de 2026. Este guia apresenta as regras num cronograma para que saiba exatamente o que fazer e até quando.

A versão resumida

- Os novos formulários TTR e SMR entram em vigor a 1 de julho de 2026, e as Regras AML/CTF expandem os detalhes reportáveis exigidos em ambos.

- As entidades registadas na AUSTRAC a 30 de março de 2026 ou antes podem fazer a transição para os novos formulários a qualquer momento entre 1 de julho de 2026 e 30 de março de 2029.

- As entidades que se registarem após 30 de março de 2026 devem usar os novos formulários a partir de 1 de julho de 2026 — não há janela de transição para elas.

- A mesma data de 1 de julho de 2026 traz as reformas da Fase 2 para o regime, adicionando muitas Empresas e Profissões Não Financeiras Designadas (DNFBPs).

- Os prazos de apresentação de TTR e SMR não mudam: TTRs dentro de 10 dias úteis; SMRs dentro de 3 dias úteis (24 horas para o financiamento do terrorismo).

Uma nota sobre as fontes. Esta informação está atualizada a julho de 2026 e é baseada nas orientações publicadas pela AUSTRAC, incluindo a sua página sobre mudanças nos relatórios de transações a partir de 1 de julho de 2026 e as suas páginas de reforma de TTR, SMR e AML/CTF. Os detalhes regulamentares podem mudar e os formulários publicados pela AUSTRAC são a autoridade para os requisitos exatos dos campos. Se detetar algo que precise de correção, informe-nos em didit.me/contact.

O que está realmente a mudar

Duas coisas estão a acontecer em simultâneo, e é útil mantê-las separadas.

Primeiro, os próprios formulários estão a ser substituídos. A partir de 1 de julho de 2026, a AUSTRAC lançará novos formulários TTR e SMR dentro do AUSTRAC Online, com os objetivos declarados de melhor qualidade de dados e uma experiência de relatórios mais simplificada. A AUSTRAC indicou que as novas Regras AML/CTF expandem os detalhes reportáveis capturados em ambos os tipos de relatório — por isso, deve esperar fornecer mais informações por relatório do que atualmente. Quais são esses novos campos específicos está definido nos formulários e Regras publicadas da AUSTRAC; confirme a lista exata de campos em austrac.gov.au em vez de assumir.

Segundo, a população de entidades reportadoras está a crescer. Os novos formulários chegam juntamente com as reformas mais amplas da Fase 2, que alteram a Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 e, a partir de 1 de julho de 2026, trazem uma série de Empresas e Profissões Não Financeiras Designadas para o regime pela primeira vez. Mais informações sobre quem isso abrange abaixo.

O que não está a mudar é a lógica de relatórios e os prazos de apresentação:

Relatório	Gatilho	Prazo de apresentação
TTR	Uma transação em dinheiro de AUD 10.000 ou mais (ou o equivalente em moeda estrangeira)	Dentro de 10 dias úteis
SMR	Formação da suspeita	Dentro de 3 dias úteis — ou dentro de 24 horas se estiver relacionado com o financiamento do terrorismo

A janela de transição numa só linha do tempo

A regra de transição baseia-se numa pergunta: quando foi registado na AUSTRAC?

Marco	Data	O que significa
Data limite de registo	30 de março de 2026	A linha que decide se terá uma janela de transição.
Novos formulários em vigor	1 de julho de 2026	Novos formulários TTR e SMR disponíveis no AUSTRAC Online; aplicam-se detalhes reportáveis expandidos.
Janela de transição fecha	30 de março de 2029	Última data para mudar para os novos formulários se qualificou para a janela.

Combinando a data limite com a data de entrada em vigor, obtemos dois caminhos claros:

• Registado a 30 de março de 2026 ou antes → pode fazer a transição para os novos formulários a qualquer momento entre 1 de julho de 2026 e 30 de março de 2029. Terá aproximadamente dois anos e nove meses para fazer a mudança de forma limpa.
• Registado após 30 de março de 2026 → deve usar os novos formulários a partir de 1 de julho de 2026. Não há janela de transição; os novos formulários são o seu ponto de partida.

A conclusão prática: se for uma entidade mais recente, ou se estiver a entrar no regime apenas devido à Fase 2, planeie usar os novos formulários desde o primeiro relatório que apresentar. Se for uma entidade estabelecida que foi registada bem antes da data limite, tem margem de manobra — mas a margem de manobra não é motivo para esperar até março de 2029.

Quem está recentemente abrangido (Fase 2)

A partir de 1 de julho de 2026, a Fase 2 estende as obrigações AML/CTF a várias Empresas e Profissões Não Financeiras Designadas quando estas prestam serviços designados específicos:

Setor recém-abrangido	Exemplos de serviços designados (confirme a lista completa em austrac.gov.au)
Advogados e solicitadores	Transações imobiliárias; formação e gestão de empresas e trusts; transferência de ativos
Contabilistas	Formação e gestão de empresas e trusts; transferência de ativos
Profissionais imobiliários (agentes e gestores de propriedades)	Transações imobiliárias
Comerciantes de metais e pedras preciosas	Certas atividades de compra e venda
Prestadores de serviços de trusts e empresas (TCSPs)	Formação e gestão de empresas e trusts

Os exemplos de serviços designados acima são retirados das orientações publicadas pela AUSTRAC e são ilustrativos, não exaustivos. Cada setor deve confirmar precisamente quais das suas atividades são serviços designados — e, portanto, acionam as obrigações de registo e relatórios — diretamente com a AUSTRAC.

Se for uma destas empresas recém-abrangidas e se registar após 30 de março de 2026, lembre-se da regra acima: passará diretamente para os novos formulários a partir de 1 de julho de 2026.

Uma lista de verificação de prontidão trimestral

Quer tenha até 2029 ou esteja a começar de novo em julho de 2026, a preparação tem a mesma forma. Aqui está uma maneira de fasear.

T1 2026 (Jan–Mar) — Confirme o seu estado antes da data limite.

• Verifique a sua data exata de registo na AUSTRAC e se esta ocorre a 30 de março de 2026 ou antes.
• Se a Fase 2 o abranger, compreenda a sua obrigação de registo e o calendário agora.
• Decida, em princípio, se migrará cedo ou utilizará a janela completa.

T2 2026 (Abr–Jun) — Mapeie os relatórios expandidos antes da entrada em vigor.

• Obtenha os novos formulários TTR e SMR publicados pela AUSTRAC e anote os campos adicionais que as novas Regras exigem.
• Compare esses campos com os dados de cliente e transação que possui atualmente e identifique onde há lacunas.
• Informe os funcionários que apresentam relatórios sobre o que mudará a 1 de julho.

T3 2026 (Jul–Set) — Entrada em vigor e primeiros relatórios reais.

• Novas entidades: use os novos formulários a partir do seu primeiro relatório.
• Entidades em transição: execute pelo menos um relatório através do novo formulário para testar o seu fluxo de dados, mesmo que ainda não esteja a mudar completamente.
• Confirme que quaisquer feeds de dados para o AUSTRAC Online transportam os campos expandidos corretamente.

T4 2026 em diante — Corrija lacunas e defina uma data de transição.

• Remedie quaisquer pontos de dados em falta para que todos os relatórios futuros possam ser preenchidos com precisão.
• Defina um prazo interno para estar totalmente nos novos formulários — bem antes de 30 de março de 2029, não nesse dia.
• Reveja os controlos periodicamente à medida que a AUSTRAC emitir novas orientações.

Onde a Didit ajuda: Como as novas Regras expandem os detalhes que cada relatório deve conter, a qualidade dos dados de identidade e transação subjacentes aos seus relatórios é mais importante do que antes. A identidade de cliente verificada (KYC), a prova de propriedade empresarial para clientes corporativos (KYB) e a triagem de sanções/PEP fornecem dados de partes limpos e verificáveis para utilizar — e a monitorização de transações ajuda a identificar a atividade em que um TTR ou SMR se baseia. Confirme os campos exatos que a AUSTRAC exige nos seus formulários publicados.

Como cumprir a obrigação

Relatórios precisos começam com dados subjacentes precisos. Uma entidade reportadora que já conhece e verificou quem são os seus clientes e beneficiários efetivos está numa posição muito mais forte para preencher um TTR ou SMR expandido de forma rápida e correta — e para detetar a atividade que desencadeia um SMR em primeiro lugar.

É aí que uma camada de identidade e monitorização ganha o seu lugar. Um forte KYC verifica clientes individuais no onboarding; o KYB verifica empresas e as suas estruturas de propriedade — diretamente relevante para os serviços de empresas, trusts e transferência de ativos que a Fase 2 agora abrange; a triagem de sanções e PEP sinaliza partes de maior risco; e a monitorização de transações ajuda a detetar os padrões por trás de um assunto suspeito. Para ser claro sobre o limite: a Didit não apresenta TTRs ou SMRs por si. Ajuda-o a recolher e verificar os dados de identidade, e a detetar a atividade, que sustenta relatórios precisos — você e os seus sistemas ainda fazem e apresentam o relatório.

Didit oferece KYC, KYB, triagem de sanções/PEP AML e monitorização de transações através de uma API, com preços públicos por verificação e 500 verificações gratuitas por mês — uma forma prática de reforçar as bases de dados das quais dependem estes novos formulários da AUSTRAC.

Este artigo é apenas informação geral e não constitui aconselhamento jurídico. As obrigações de reporte dependem das suas circunstâncias específicas — confirme as suas com a AUSTRAC ou com o seu consultor profissional.