6AMLD: Responsabilitat Penal de les Empreses

El panorama del compliment de la normativa contra el blanqueig de capitals (AML) va canviar dràsticament amb la implementació de la Sisena Directiva contra el Blanqueig de Capitals (6AMLD) el desembre de 2020. Si bé les directives anteriors se centraven principalment en la responsabilitat individual, la 6AMLD introdueix un canvi crucial: la responsabilitat penal corporativa per les infraccions de la normativa AML. Això significa que les empreses, no només els seus empleats, poden ser penalment responsables dels delictes de blanqueig de capitals. Aquesta publicació analitza les implicacions de la 6AMLD, explora els principals canvis i descriu què han de fer les empreses per mitigar els seus riscos i mantenir un compliment sòlid de la normativa AML.

Punt clau 1 La 6AMLD introdueix la responsabilitat penal corporativa per les infraccions de la normativa AML, canviant l'enfocament de la responsabilitat exclusivament individual a la responsabilitat organitzativa.

Punt clau 2 La diligència deguda reforçada (EDD) és ara obligatòria per a tercers d'alt risc, i l'incompliment d'implementar l'EDD pot comportar sancions importants.

Punt clau 3 Els estats membres tenen interpretacions diferents de la 6AMLD, i les empreses han d'entendre la implementació específica a la seva jurisdicció.

Punt clau 4 La diligència deguda dels directius és ara crucial, i les organitzacions han de demostrar que hi havia una supervisió i uns controls adequats.

Què és la 6AMLD i per què és important?

La 6AMLD es basa en directives AML anteriors (com la 4AMLD i la 5AMLD) per enfortir encara més la lluita de la UE contra el blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme. La directiva tenia com a objectiu harmonitzar la normativa AML entre els estats membres, però la implementació varia. L'objectiu principal de la 6AMLD és tancar les llacunes que permetien als criminals explotar el sistema financer. En concret, va ampliar l'àmbit de la normativa AML per incloure noves entitats i activitats, i, el més important, va introduir sancions penals per les infraccions corporatives. Abans de la 6AMLD, la persecució es centrava normalment en les persones implicades en el blanqueig de capitals; ara, l'organització mateixa pot enfrontar-se a multes, sancions i danys a la reputació.

Principals canvis introduïts per la 6AMLD

La 6AMLD va introduir diversos canvis importants en el panorama de la normativa AML:

• Responsabilitat penal corporativa: Com s'ha esmentat, aquest és el canvi més significatiu. Les empreses poden ser penalment responsables de les infraccions de la normativa AML, fins i tot si aquestes infraccions s'atribueixen als empleats.
• Ampliació de l'àmbit de les entitats regulades: La directiva va ampliar la llista d'entitats subjectes a la normativa AML, incloent els proveïdors de serveis de confiança i societat (TCSP) i els proveïdors de serveis d'actius criptogràfics.
• Diligència deguda reforçada (EDD): La 6AMLD exigeix l'EDD per a tercers d'alt risc, inclosos els ubicats en països d'alt risc o implicats en activitats d'alt risc. L'EDD requereix una investigació més profunda dels antecedents, l'estructura de la propietat i la font de fons del client.
• Transparència de la propietat beneficiària: La directiva reforça la necessitat de transparència pel que fa a la propietat beneficiària de les empreses, dificultant que els criminals amaguessin fons il·lícits.
• Augment de les sancions: Les sancions per les infraccions de la normativa AML s'han augmentat, reflectint la serietat amb què les autoritats tracten aquestes infraccions. Les multes poden arribar a milions d'euros, en funció de la gravetat de la infracció.

Entenent la responsabilitat penal corporativa en la pràctica

La introducció de la responsabilitat penal corporativa significa que les organitzacions han de demostrar que han pres mesures proactives per prevenir el blanqueig de capitals. Això no es tracta només de tenir un programa AML en vigor; es tracta de demostrar una implementació i una supervisió eficaces. Les autoritats examinaran factors com ara:

• Existència d'un programa AML sòlid: Un programa AML ben documentat adaptat al perfil de risc específic de l'organització.
• Adequació dels controls interns: Controls interns eficaços per detectar i prevenir el blanqueig de capitals.
• Diligència deguda dels directius: Evidència que la direcció va supervisar activament el programa AML i va prendre mesures per garantir el compliment.
• Formació dels empleats: Formació AML regular i completa per a tots els empleats rellevants.
• Notificació d'activitats sospitoses: Notificació ràpida i precisa de les transaccions sospitoses a les autoritats competents.

Per exemple, una entitat financera que no dugui a terme una EDD adequada a un client d'una jurisdicció d'alt risc, donant lloc al blanqueig de fons, podria enfrontar-se a sancions importants i a una acusació penal. De la mateixa manera, una empresa que faciliti conscientment transaccions per a una persona política exposada (PEP) sense la supervisió adequada també podria ser considerada responsable.

La importància de la diligència deguda dels directius

La diligència deguda dels directius és ara un component crític del compliment de la normativa AML en virtut de la 6AMLD. Exigeix que les organitzacions demostrin que la direcció ha pres mesures raonables per prevenir el blanqueig de capitals. Això inclou demostrar la consciència dels riscos AML, supervisar activament el programa AML i garantir que s'hagin assignat recursos adequats als esforços de compliment. Delegar simplement la responsabilitat de la normativa AML a un responsable de compliment ja no és suficient. Els membres del consell d'administració i els directius superiors han de participar activament en la supervisió de la normativa AML.

Com Didit pot ajudar

Didit proporciona una plataforma integral per ajudar les empreses a superar les complexitats de la 6AMLD i garantir un compliment sòlid de la normativa AML. Les nostres característiques clau inclouen:

• Screening AML automatitzat: Screening en temps real a les llistes de sancions mundials, les bases de dades de PEP i els mitjans de comunicació adversos.
• Fluxos de treball de diligència deguda reforçada (EDD): Fluxos de treball EDD automatitzats per racionalitzar la investigació dels clients d'alt risc.
• Monitorització de transaccions: Monitorització de transaccions impulsada per IA per detectar activitats sospitoses.
• Puntuació de risc: Puntuació de risc automatitzada per identificar els clients i les transaccions d'alt risc.
• Pistes d'auditoria: Pistes d'auditoria exhaustives per demostrar el compliment amb les autoritats reguladores.
• KYC reutilitzable: Redueix la fricció i els costos permetent als clients reutilitzar la seva identitat verificada a les plataformes.

Amb Didit, les empreses poden automatitzar els processos AML clau, reduir el risc de no compliment i protegir-se de les sancions associades a la 6AMLD.

Estàs preparat per començar?

No esperis fins que sigui massa tard. Assegura't que la teva organització estigui preparada per als reptes de la 6AMLD i protegeix-te dels riscos de la responsabilitat penal corporativa.

Sol·licita una demostració avui mateix: https://demos.didit.me

Més informació sobre les nostres solucions AML: https://didit.me/aml