Navegant la 6AMLD: Entenent els Delictes Subjacents en la Pràctica (CA)

Abast Ampliat: La 6AMLD introdueix una llista harmonitzada de 22 delictes subjacents a tots els estats membres de la UE, ampliant els criteris per al blanqueig de capitals.

Responsabilitat Penal: La directiva estén la responsabilitat penal a les persones jurídiques, fent les empreses responsables per no prevenir el blanqueig de capitals.

Cooperació Millorada: Fomenta una major cooperació transfronterera entre les autoritats, posant èmfasi en l'intercanvi d'informació i les investigacions conjuntes.

Impacte Pràctic: Les empreses han de reavaluar les seves avaluacions de riscos, processos de diligència deguda i programes de formació per alinear-se amb les noves definicions de delictes subjacents i evitar sancions.

La lluita contra el crim financer és una batalla en constant evolució, amb reguladors que s'adapten contínuament a les noves amenaces. La 6a Directiva contra el Blanqueig de Capitals (6AMLD) de la Unió Europea, que va entrar plenament en vigor el 3 de juny de 2021, marca un pas significatiu en aquesta empresa. Una pedra angular de la 6AMLD és la seva definició explícita i harmonització dels 'delictes subjacents' –les activitats criminals subjacents que generen fons il·lícits, que posteriorment són blanquejats.

Abans de la 6AMLD, la interpretació i aplicació dels delictes subjacents variava considerablement entre els estats membres de la UE, creant buits que els criminals podien explotar. La nova directiva aborda això establint una llista unificada de 22 delictes subjacents, assegurant un enfocament més consistent i robust per combatre el blanqueig de capitals a tota la Unió. Entendre aquests delictes en la pràctica és fonamental per a qualsevol empresa que operi dins o amb la UE.

La Llista Harmonitzada de Delictes Subjacents: Què va Canviar?

Un dels canvis més impactants introduïts per la 6AMLD és la inclusió obligatòria de 22 categories específiques d'activitat criminal com a delictes subjacents per al blanqueig de capitals. Això significa que si els fons es deriven de qualsevol d'aquests crims, els intents posteriors de blanquejar-los cauran sota l'abast de la 6AMLD. Aquesta harmonització elimina ambigüitats anteriors i assegura que un crim considerat un delicte subjacent en un estat membre sigui tractat de manera similar en un altre.

Els 22 delictes subjacents inclouen, entre d'altres:

• Participació en un grup criminal organitzat i extorsió
• Terrorisme
• Tràfic d'éssers humans
• Explotació sexual
• Tràfic il·lícit de drogues i substàncies psicotròpiques
• Tràfic il·lícit d'armes
• Tràfic il·lícit de béns robats
• Falsificació de moneda
• Falsificació i pirateria de productes
• Delictes ambientals
• Assassinat, lesions corporals greus
• Segrest, presa d'ostatges
• Robatori o furt
• Contraban
• Delictes fiscals (relacionats amb impostos directes i indirectes)
• Suborn i corrupció
• Frau
• Cibercrim

La inclusió de 'delictes ambientals' i 'cibercrim' com a delictes subjacents diferents és particularment notable, reflectint la creixent consciència d'aquestes amenaces emergents. Per exemple, una empresa que faciliti conscientment pagaments per fusta talada il·legalment podria ara enfrontar càrrecs de blanqueig de capitals, fins i tot si el crim primari va ocórrer en una jurisdicció diferent. De manera similar, els fons obtinguts mitjançant atacs de ransomware o violacions de dades a gran escala estan explícitament vinculats al blanqueig de capitals sota la 6AMLD, requerint que les institucions financeres augmentin la seva vigilància davant d'aquestes transaccions.

Implicacions Pràctiques per a les Empreses i la Conformitat

Per a les empreses, la llista ampliada i harmonitzada de delictes subjacents fa necessària una revisió exhaustiva i una possible reestructuració dels marcs existents de Lluita contra el Blanqueig de Capitals (AML) i Finançament del Terrorisme (CTF). Els equips de conformitat han d'entendre com aquests delictes podrien manifestar-se en la seva indústria i base de clients específiques.

Avaluacions de Riscos Millorades

Les empreses han d'actualitzar les seves avaluacions de riscos per considerar explícitament com els seus productes, serveis, clients i exposició geogràfica podrien ser vulnerables a fons derivats de qualsevol dels 22 delictes subjacents. Per exemple, una institució financera que tracti amb clients en jurisdiccions d'alt risc ha d'avaluar específicament la probabilitat que els fons provinguin de corrupció o evasió fiscal. Una plataforma minorista que permeti transaccions internacionals ha de considerar el risc de tràfic il·lícit de béns o falsificació.

Exemple: Una plataforma de jocs en línia que anteriorment se centrava en el frau de jocs d'atzar podria ara necessitar ampliar el seu abast per identificar patrons indicatius de cibercrim, com pagaments de comptes coneguts per estar associats amb estafes de phishing, o transaccions que suggereixin la venda d'actius digitals robats.

Reforç de la Diligència Deguda i el Seguiment

Els processos de Diligència Deguda del Client (CDD) i Diligència Deguda Millorada (EDD) han de ser prou robustos per detectar senyals d'alarma associats amb la gamma més àmplia de delictes subjacents. Això inclou un escrutini més profund de la titularitat real, la font dels fons i el propòsit de les transaccions. Els sistemes de seguiment continu de transaccions s'han d'ajustar per identificar patrons d'activitat sospitosa relacionats amb aquests crims específics.

Exemple: Una agència immobiliària que faciliti la compra d'una propietat d'alt valor a un inversor estranger no només hauria de verificar la identitat del comprador, sinó també realitzar controls més rigorosos sobre la font de la riquesa, especialment si els fons provenen d'un país amb altes taxes de corrupció o evasió fiscal, ara explícitament cobertes per la 6AMLD.

Formació i Controls Interns

Tots els empleats rellevants, des del personal de primera línia fins a la direcció superior, han de rebre formació exhaustiva sobre els nous delictes subjacents i les seves implicacions pràctiques. Han d'entendre els indicadors d'aquests crims i el seu paper en la notificació d'activitats sospitoses. Els controls interns s'han d'actualitzar per reflectir aquests nous requisits, assegurant que les polítiques i els procediments estiguin alineats amb la 6AMLD.

Responsabilitat Penal per a Persones Jurídiques

Més enllà de la llista ampliada de delictes, la 6AMLD també solidifica la responsabilitat penal de les persones jurídiques (és a dir, empreses o organitzacions) per blanqueig de capitals. Això significa que una empresa pot ser considerada penalment responsable si els seus empleats o representants cometen delictes de blanqueig de capitals en benefici de l'empresa, o si la manca de supervisió o control va fer possible tal delicte. Aquesta disposició augmenta significativament les apostes per a la governança corporativa i la conformitat.

Exemple: Una empresa de tecnologia financera que no implementa controls AML adequats, i com a resultat, facilita el blanqueig de fons d'una operació de frau a gran escala realitzada per un dels seus clients, podria enfrontar càrrecs penals i sancions substancials, no només multes civils. Això subratlla la necessitat d'un compromís de 'to des de dalt' amb la conformitat i controls interns robustos.

Aquest aspecte de la 6AMLD subratlla la importància de tenir programes AML/CTF no només eficaços, sinó demostrablement eficaços. Les empreses han de poder demostrar que han pres totes les mesures raonables per prevenir el blanqueig de capitals, incloent tenir polítiques sòlides, tecnologies i personal ben format.

Com Didit Ajuda

Navegar per les complexitats de la 6AMLD, particularment l'abast ampliat dels delictes subjacents i l'èmfasi creixent en la responsabilitat penal, requereix una plataforma d'identitat sofisticada i àgil. Didit ofereix una solució tot en un dissenyada per ajudar les empreses a complir i superar aquestes exigències regulatòries:

• Verificació d'Identitat Integral: La nostra plataforma integra la verificació d'identificació, l'autenticació biomètrica i la detecció de vivacitat. Això garanteix que verifiqueu la veritable identitat dels vostres clients, reduint el risc d'incorporar persones implicades en delictes subjacents com el frau o el robatori d'identitat.
• Filtratge AML Robust: Didit ofereix un filtratge en temps real contra més de 1.300 llistes de vigilància globals, incloses sancions, bases de dades PEP i mitjans adversos. Això ajuda directament a identificar persones o entitats vinculades a delictes subjacents com el terrorisme, el suborn, la corrupció i el crim organitzat. El nostre seguiment AML continu garanteix la conformitat contínua després de la incorporació.
• Senyals Avançats de Frau: El nostre sistema analitza adreces IP, dades de dispositius i senyals de comportament per detectar activitats sospitoses, ajudant a descobrir patrons associats amb cibercrim, tràfic il·lícit o altres formes de frau que serveixen com a delictes subjacents.
• Orquestració de Fluxos de Treball Configurables: Amb el constructor visual de fluxos de treball de Didit, podeu dissenyar fluxos d'identitat personalitzats que incorporin controls específics per a escenaris d'alt risc relacionats amb delictes subjacents. Per exemple, podeu activar automàticament la diligència deguda millorada per a clients de jurisdiccions conegudes per delictes específics o per a transaccions que superin certs llindars.
• Pistes d'Auditoria i Informes: Didit proporciona registres d'auditoria complets i capacitats d'informes, crucials per demostrar la conformitat als reguladors i defensar-se de les reclamacions de controls insuficients, especialment a la llum de la responsabilitat penal per a les persones jurídiques.

Llest per Començar?

La 6AMLD representa una evolució significativa en les regulacions AML, particularment amb el seu enfocament harmonitzat als delictes subjacents. Les empreses ja no es poden permetre una estratègia de conformitat fragmentada o reactiva. En entendre aquests delictes subjacents i aprofitar eines avançades de verificació d'identitat i conformitat com Didit, les organitzacions no només poden mitigar els riscos de crim financer, sinó també construir una base de confiança i seguretat. Reforceu el vostre marc de conformitat i protegiu la vostra empresa del panorama en evolució del crim financer.

Exploreu les capacitats de Didit avui:

• Visiteu el Lloc Web de Didit
• Accediu a la Consola Empresarial
• Vegeu els Preus
• Calculeu el vostre ROI