UBO-Ermittlung: Warum KYB sie braucht

Die UBO-Ermittlung ist der Prozess der Identifizierung und Verifizierung der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer (UBOs) eines Unternehmens, was ein entscheidender Bestandteil einer robusten Know Your Business (KYB)-Compliance ist. Dieser Prozess ist für Finanzinstitute und andere regulierte Unternehmen unerlässlich, um zu verstehen, wer letztendlich eine juristische Person kontrolliert oder von ihr profitiert, und um so Finanzkriminalität wie Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Korruption zu verhindern.

Was ist ein letztendlicher wirtschaftlicher Eigentümer (UBO)?

Ein letztendlicher wirtschaftlicher Eigentümer (UBO) ist die natürliche Person, die letztendlich eine juristische Person besitzt oder kontrolliert oder in deren Namen eine Transaktion durchgeführt wird. Diese Person hält typischerweise einen erheblichen Prozentsatz der Anteile oder Stimmrechte oder übt auf andere Weise Kontrolle aus, z. B. durch die Fähigkeit, Vorstandsmitglieder zu ernennen oder abzuberufen. Die Vorschriften variieren je nach Gerichtsbarkeit, aber im Allgemeinen wird ein UBO als eine Person definiert, die 25 % oder mehr der Anteile oder Stimmrechte des Unternehmens hält, obwohl einige Gerichtsbarkeiten einen niedrigeren Schwellenwert festlegen können, z. B. 10 % oder sogar 0 %, wenn eine effektive Kontrolle nachgewiesen werden kann.

Das Konzept der UBOs ist entscheidend, da juristische Personen wie Kapitalgesellschaften oder Trusts die wahren Identitäten der dahinter stehenden Personen verschleiern können. Ohne UBO-Identifizierung könnten Kriminelle leicht Scheinfirmen nutzen, um illegale Gelder zu waschen oder illegale Aktivitäten zu finanzieren, was es den Behörden erschwert, die Herkunft des Geldes zurückzuverfolgen.

Arten des wirtschaftlichen Eigentums

Wirtschaftliches Eigentum kann sich auf verschiedene Weisen manifestieren:

• Direktes Eigentum: Eine Person besitzt direkt Anteile oder Stimmrechte am Unternehmen.
• Indirektes Eigentum: Eine Person besitzt Anteile oder Stimmrechte über eine oder mehrere zwischengeschaltete juristische Personen.
• Kontrolle durch andere Mittel: Eine Person übt Kontrolle ohne direktes oder indirektes Eigentum aus, z. B. durch erheblichen Einfluss auf die Geschäftsführung, Vorstandsbesetzungen oder vertragliche Vereinbarungen.

Warum ist die UBO-Ermittlung für KYB entscheidend?

Know Your Business (KYB) ist der Prozess der Überprüfung der Identität eines Unternehmens und der Bewertung seines Risikoprofils. So wie Know Your Customer (KYC) individuelle Identitäten überprüft, überprüft KYB Unternehmensidentitäten. Die UBO-Ermittlung ist ein Eckpfeiler eines effektiven KYB, da sie die natürlichen Personen hinter dem Unternehmensschleier aufdeckt und es Unternehmen ermöglicht,:

1. AML-Vorschriften einzuhalten: Die meisten AML-Vorschriften weltweit, wie die Empfehlungen der Financial Action Task Force (FATF), verlangen von Finanzinstituten die Identifizierung und Verifizierung von UBOs. Eine Nichteinhaltung kann zu schweren Strafen, Bußgeldern und Reputationsschäden führen.
2. Finanzkriminalitätsrisiko mindern: Durch die Identifizierung von UBOs können Unternehmen Personen mit Sanktionslisten, Datenbanken politisch exponierter Personen (PEP) und negativen Medienberichten abgleichen, um potenzielle Beteiligungen an Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung oder anderen illegalen Aktivitäten aufzudecken.
3. Transparenz erhöhen: Die UBO-Ermittlung fördert die Unternehmenstransparenz, erschwert es Kriminellen, sich hinter komplexen Eigentümerstrukturen zu verstecken, und erleichtert Ermittlungen bei Finanzdelikten.
4. Reputation und Vertrauen schützen: Die Zusammenarbeit mit Unternehmen, deren UBOs in illegale Aktivitäten verwickelt sind, kann den Ruf eines Unternehmens schwer schädigen. Eine robuste UBO-Identifizierung hilft, solche Verbindungen zu verhindern.
5. Risikobewertung verbessern: Das Verständnis der UBOs ermöglicht eine genauere Bewertung des Gesamtrisikos, das mit einer Geschäftsbeziehung verbunden ist, und beeinflusst Entscheidungen zur Kundenaufnahme und zur laufenden Überwachung.

Der UBO-Ermittlungsprozess

Die UBO-Ermittlung umfasst typischerweise mehrere Schritte, wobei oft Technologie für Effizienz und Genauigkeit eingesetzt wird:

1. Datenerfassung: Sammeln von Unternehmensregistrierungsdokumenten, Gründungsurkunden, Aktionärsvereinbarungen und anderen relevanten rechtlichen und finanziellen Aufzeichnungen.
2. Abbildung der Eigentümerstruktur: Analyse der gesammelten Daten zur Abbildung der Eigentümerstruktur des Unternehmens, Identifizierung aller zwischengeschalteten Unternehmen und ihrer Beziehungen.
3. Identifizierung natürlicher Personen: Ermittlung der Personen, die die Kriterien für einen UBO basierend auf Eigentumsschwellen oder Kontrollmechanismen erfüllen.
4. Verifizierung der UBO-Identitäten: Abgleich der UBO-Identitäten mit zuverlässigen, unabhängigen Quellen, wie staatlich ausgestellten Ausweisen, öffentlichen Registern und Sanktionslisten. Dies beinhaltet oft die Überprüfung auf politisch exponierte Personen (PEPs) und negative Medienberichte.
5. Dokumentation und Aufbewahrung: Führen detaillierter Aufzeichnungen über den UBO-Identifizierungs- und Verifizierungsprozess für regulatorische Prüfzwecke.

Herausforderungen bei der UBO-Ermittlung

Die UBO-Ermittlung kann aufgrund mehrerer Faktoren komplex sein:

• Komplexe Unternehmensstrukturen: Mehrschichtige Eigentumsverhältnisse über verschiedene Gerichtsbarkeiten hinweg können die Rückverfolgung des Eigentums erschweren.
• Mangel an zentralisierten Daten: Informationen über wirtschaftliches Eigentum sind oft über verschiedene nationale und internationale Register fragmentiert oder nicht öffentlich zugänglich.
• Dynamische Eigentümerwechsel: Eigentümerstrukturen können sich ändern, was eine kontinuierliche Überwachung erfordert, um sicherzustellen, dass die UBO-Informationen aktuell bleiben.
• Probleme mit der Datenqualität: Ungenaue oder veraltete Daten in Unternehmensregistern können eine effektive UBO-Identifizierung behindern.

Wie Technologie die UBO-Ermittlung für KYB optimiert

Moderne Anbieter von Identitäts- und Betrugsinfrastruktur nutzen fortschrittliche Technologien, um den UBO-Ermittlungsprozess zu automatisieren und zu optimieren. Dazu gehören:

• Datenaggregation: Verbindung zu Tausenden von Datenquellen weltweit, um Unternehmensregisterdaten, Informationen über juristische Personen und negative Medienberichte abzurufen.
• KI und maschinelles Lernen (ML): Einsatz von KI zur Analyse komplexer Eigentümerstrukturen, zur Identifizierung von Mustern und zur Kennzeichnung potenzieller Unstimmigkeiten oder risikoreicher Unternehmen.
• Automatisierte Dokumentenprüfung: Digitale Verifizierung von Unternehmensdokumenten und zugehörigen Identitäten.
• Echtzeit-Screening: Kontinuierliches Screening identifizierter UBOs gegen Sanktions-, PEP- und Watchlist-Datenbanken.
• API-gesteuerte Lösungen: Bereitstellung von APIs (/entities/verify), die es Unternehmen ermöglichen, die UBO-Ermittlung direkt in ihre Onboarding-Workflows zu integrieren und den gesamten KYB-Prozess zu automatisieren.

Durch die Automatisierung der UBO-Ermittlung können Unternehmen den manuellen Aufwand erheblich reduzieren, die Genauigkeit verbessern, die Onboarding-Zeiten verkürzen und die kontinuierliche Einhaltung der sich entwickelnden AML-Vorschriften gewährleisten.

Wichtige Erkenntnisse

• Die UBO-Ermittlung identifiziert die natürlichen Personen, die letztendlich eine juristische Person besitzen oder kontrollieren.
• Sie ist ein entscheidender Bestandteil von KYB für Compliance, Risikominderung und die Verhinderung von Finanzkriminalität.
• Der Prozess umfasst Datenerfassung, Eigentumsabbildung, Identifizierung und Verifizierung von UBOs.
• Herausforderungen umfassen komplexe Strukturen, fragmentierte Daten und dynamische Eigentümerwechsel.
• Technologie, insbesondere KI-gesteuerte Lösungen und API-Integrationen, ist für eine effiziente und genaue UBO-Ermittlung unerlässlich.

Häufig gestellte Fragen

Was ist der Hauptzweck der UBO-Ermittlung?

Der Hauptzweck der UBO-Ermittlung besteht darin, die natürlichen Personen hinter juristischen Personen aufzudecken, um deren Nutzung für Finanzkriminalität wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern und die Einhaltung der AML-Vorschriften sicherzustellen.

Wie unterscheidet sich die UBO-Ermittlung von der Standard-Unternehmensverifizierung?

Die Standard-Unternehmensverifizierung bestätigt die rechtliche Existenz und Registrierung eines Unternehmens. Die UBO-Ermittlung geht einen Schritt weiter, indem sie die einzelnen Personen identifiziert, die letztendlich dieses Unternehmen besitzen oder kontrollieren, und so eine tiefere Ebene der Transparenz und Risikobewertung bietet.

Welcher Eigentumsanteil definiert typischerweise einen UBO?

Obwohl dies je nach Gerichtsbarkeit variiert, liegt ein üblicher Schwellenwert bei 25 % oder mehr der Anteile oder Stimmrechte. Die Kontrolle kann jedoch auch auf andere Weise hergestellt werden, selbst bei geringerem oder gar keinem direkten Eigentum.

Können sich UBO-Informationen im Laufe der Zeit ändern?

Ja, UBO-Informationen können sich aufgrund von Fusionen, Übernahmen, Anteilsverkäufen oder Kontrollverschiebungen ändern. Dies erfordert eine kontinuierliche Überwachung, um sicherzustellen, dass die KYB-Aufzeichnungen aktuell und konform bleiben.

Ist die UBO-Ermittlung eine globale Anforderung?

Ja, die UBO-Identifizierung und -Verifizierung wird von internationalen Gremien wie der FATF vorgeschrieben und ist in den AML-Gesetzen der meisten Länder weltweit verankert.

Die Integration einer umfassenden UBO-Ermittlung in Ihren KYB-Workflow ist nicht länger optional; sie ist eine regulatorische und Risikomanagement-Notwendigkeit. Didit bietet Infrastruktur für Identität und Betrug und eine einheitliche API, die mit über 1.000 Datenquellen für eine robuste Unternehmensverifizierung, einschließlich automatisierter UBO-Ermittlung, verbunden ist. Mit Didit können Sie Identitäts- und Betrugsprüfungen in wenigen Minuten in Ihre Anwendung integrieren und auf alle notwendigen Module für ein umfassendes KYB zugreifen. Unsere transparente, nutzungsbasierte Preisgestaltung bedeutet, dass Sie nur für das bezahlen, was Sie benötigen, ohne Mindestbeträge, und Sie können jeden Monat mit 500 kostenlosen Prüfungen beginnen. Eine vollständige Identitätsprüfung beginnt ab 0,30 $.

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