AUSTRAC 新フォーム移行スケジュール (2026～2029年): いつまでに何をすべきか (JA)

2026年7月1日より、AUSTRACは新しい閾値取引報告書（TTR）と疑わしい取引報告書（SMR）のフォームを導入し、AML/CTF規則は報告義務のある事業体が両方に含めなければならない詳細を拡大します。しかし、すべての事業体が初日から切り替える必要はありません。移行期間は2029年3月30日まで続き、この期間を利用できるかどうかは、2026年初頭のある締め切り日によって決まります。このガイドでは、いつまでに何をすべきかを正確に把握できるよう、規則を時系列で示します。

要約

- 新しいTTRおよびSMRフォームは2026年7月1日に稼働開始し、AML/CTF規則は両方に要求される報告詳細を拡大します。

- 2026年3月30日以前にAUSTRACに登録された事業体は、2026年7月1日から2029年3月30日までの間にいつでも新しいフォームに移行できます。

- 2026年3月30日以降に登録する事業体は、2026年7月1日から新しいフォームを使用しなければなりません。これらの事業体には移行期間はありません。

- 同じ2026年7月1日には第2段階の改革が発効し、多くの指定非金融事業者および職業（DNFBPs）が制度に追加されます。

- TTRおよびSMRの提出期限は変更されません。TTRは10営業日以内、SMRは3営業日以内（テロ資金供与に関する場合は24時間以内）です。

情報源に関する注意。この情報は2026年7月現在のものです。AUSTRACが公開しているガイダンス、特に2026年7月1日からの取引報告の変更に関するページ、およびTTR、SMR、AML/CTF改革に関するページから引用されています。規制の詳細は変更される可能性があり、AUSTRACが公開しているフォームが正確なフィールド要件に関する権威となります。修正が必要な点がありましたら、didit.me/contactまでご連絡ください。

実際に何が変わるのか

同時に2つのことが進行しており、それらを分けて考えることが役立ちます。

まず、フォーム自体が置き換えられます。2026年7月1日より、AUSTRACはAUSTRAC Online内で新しいTTRおよびSMRフォームをリリースします。その目的は、データ品質の向上と、より合理化された報告体験を提供することです。AUSTRACは、新しいAML/CTF規則が両方の報告タイプで取得される報告詳細を拡大すると示唆しています。したがって、現在よりも多くの情報を報告ごとに提供する必要があると考えてください。これらの特定の新しいフィールドが何であるかは、AUSTRACが公開しているフォームと規則に記載されています。仮定するのではなく、正確なフィールドリストはaustrac.gov.auで確認してください。

次に、報告事業者の数が増加します。新しいフォームは、より広範な第2段階改革と同時に導入されます。これにより、2006年マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法が改正され、2026年7月1日からは、さまざまな指定非金融事業者および職業が初めて制度の対象となります。対象となる事業者については以下で詳しく説明します。

変更されないのは、報告ロジックと提出期限です。

単一のタイムライン上での移行期間

移行規則は、一つの質問にかかっています。それは、いつAUSTRACに登録しましたか？

締め切りと稼働開始日を組み合わせると、2つの明確な経路が見えてきます。

• 2026年3月30日以前に登録済み → 2026年7月1日から2029年3月30日までの間の任意の時点で新しいフォームに移行できます。約2年9か月の猶予期間があり、スムーズに切り替えることができます。
• 2026年3月30日以降に登録済み → 2026年7月1日から新しいフォームを使用しなければなりません。移行期間はなく、新しいフォームが開始点となります。

実用的な結果として、新しい事業体である場合、または第2段階のために制度に参入する場合、最初の報告から新しいフォームを使用する計画を立ててください。締め切りよりかなり前に登録された既存の事業体である場合、余裕はありますが、2029年3月まで待つ理由にはなりません。

新たに適用範囲となる対象者（第2段階）

2026年7月1日より、第2段階では、弁護士、会計士、不動産専門家、貴金属・宝石ディーラー、信託・会社サービス提供業者（TCSPs）が特定の指定サービスを提供する際に、AML/CTF義務が適用されることになります。

上記の指定サービスの例は、AUSTRACが公開しているガイダンスから引用したものであり、網羅的ではなく例示的なものです。各セクターは、どの活動が指定サービスに該当し、その結果として登録および報告義務が発生するかを、AUSTRACに直接確認する必要があります。

これらの新たに捕捉される事業のいずれかに該当し、2026年3月30日以降に登録する場合、上記の規則を覚えておいてください。つまり、2026年7月1日から新しいフォームに直接移行することになります。

四半期ごとの準備チェックリスト

2029年まで猶予がある場合でも、2026年7月に新たに始める場合でも、準備の形は同じです。以下に段階的な進め方を示します。

2026年第1四半期（1月～3月） — 締め切り前に状況を確認する。

• AUSTRACへの正確な登録日を確認し、それが2026年3月30日以前であるかどうかを確認します。
• 第2段階によって対象となる場合、今すぐ登録義務とタイミングを理解します。
• 早期に移行するか、全期間を利用するかを原則として決定します。

2026年第2四半期（4月～6月） — 稼働開始前に報告書拡張をマッピングする。

• AUSTRACが公開している新しいTTRおよびSMRフォームを入手し、新しい規則が要求する追加フィールドをメモします。
• これらのフィールドを、現在保持している顧客および取引データと比較し、不足している箇所を特定します。
• 報告書を提出するスタッフに、7月1日に何が変わるかを説明します。

2026年第3四半期（7月～9月） — 稼働開始と最初の実報告。

• 新規事業体：最初の報告から新しいフォームを使用します。
• 移行中の事業体：まだ完全に切り替えていない場合でも、データフローをテストするために、新しいフォームを通じて少なくとも1つの報告書を実行します。
• AUSTRAC Onlineへのデータフィードが拡張されたフィールドを正しく伝達していることを確認します。

2026年第4四半期以降 — ギャップを埋め、切り替え日を確定する。

• 不足しているデータポイントを修正し、今後のすべての報告書が正確に完了できるようにします。
• 新しいフォームに完全に移行するための社内締め切りを設定します。これは2029年3月30日よりかなり前であり、その日ではありません。
• AUSTRACがさらなるガイダンスを発行するにつれて、定期的に管理体制を見直します。

Diditが役立つ点：新しい規則により、各報告書が含むべき詳細が拡大されるため、報告書の背後にある身元および取引データの品質がこれまで以上に重要になります。検証済みの顧客身元（KYC）、法人顧客の検証済み事業所有権（KYB）、および制裁/PEPスクリーニングにより、クリーンで検証可能なパーティーデータを活用できます。また、取引監視は、TTRまたはSMRの基礎となる活動を表面化するのに役立ちます。AUSTRACが要求する正確なフィールドを、公開されているフォームと照合して確認してください。

義務を果たす方法

正確な報告書は、正確な基盤データから始まります。顧客と実質的支配者が誰であるかを既に知り、検証済みの報告事業体は、拡張されたTTRまたはSMRを迅速かつ正確に完了し、SMRをそもそもトリガーする活動を検知する上で、はるかに有利な立場にあります。

それが、身元確認および監視レイヤーがその役割を果たす場所です。強力なKYCは、オンボーディング時に個々の顧客を検証します。KYBは、企業とその所有構造を検証します。これは、第2段階で新たに捕捉される企業、信託、資産移転サービスに直接関連します。制裁およびPEPスクリーニングは、高リスクの当事者を特定します。そして、取引監視は、疑わしい事項の背後にあるパターンを特定するのに役立ちます。境界線を明確にするために、DiditはTTRまたはSMRを代理で提出することはありません。Diditは、正確な報告書の基礎となる身元データ収集と検証、および活動の検知を支援しますが、報告書の作成と提出はあなたとあなたのシステムが行います。

Diditは、KYC、KYB、AML制裁/PEPスクリーニング、および取引監視を1つのAPIを通じて提供します。公開されたチェックごとの料金体系と、月に500回の無料検証を提供しており、これらの新しいAUSTRACフォームが依存するデータ基盤を強化するための実用的な方法です。

この記事は一般的な情報であり、法的助言ではありません。報告義務はあなたの特定の状況によって異なります。AUSTRACまたは専門アドバイザーに確認してください。