AUSTRAC第2段階：弁護士と土地譲渡専門家向けAML/CTF法（2026年） (JA)

2026年7月1日より、オーストラリアのマネーロンダリング防止制度は、これまで正式に対象となっていなかった専門家グループ、すなわち弁護士、土地譲渡専門家、会計士、不動産専門家、その他の人々を対象とします。これらの「第2段階」改革は、2006年マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法を改正し、「指定非金融事業および職業」（DNFBP）をAUSTRACの監督下に置きます。法律実務家および土地譲渡専門家にとって、これは顧客デューデリジェンス、記録保持、そして法律が要求する場合には、疑わしい活動や多額の現金取引を規制当局に報告することを意味します。このガイドでは、何が変更され、どのサービスが対象となり、準備のために何をすべきかを説明します。

要約

– 2026年7月1日より、弁護士および土地譲渡専門家は、特定の指定サービス（不動産取引、会社および信託の設立または管理、資産の譲渡）を提供する場合、AML/CTF法に基づく報告主体となります。

– 義務は、あなたの専門職の肩書きではなく、提供するサービスに付随します。特定の案件が指定サービスに該当する場合にのみ、その義務を負います。

– 主要な義務には、AUSTRACへの登録、顧客デューデリジェンス（CDD）の実施、記録の保持、しきい値取引報告書（TTR）および疑わしい事項報告書（SMR）の提出が含まれます。

– AUSTRACは、2026年7月1日に新しいTTRおよびSMRフォームをリリースし、報告が必要な詳細情報が拡大されます。

– 弁護士・依頼者間秘匿特権は保持されますが、多くの人が想定しているよりも範囲が狭いです。これは特権的な通信を保護するものであり、依頼者の身元や取引の事実を保護するものではありません。

情報源について。この情報は2026年7月現在のものです。AUSTRACが公開しているガイダンス、特に2026年7月1日からの取引報告の変更に関するページ、およびしきい値取引報告書、疑わしい事項報告書、AML/CTF改革に関するページに基づいています。規則およびガイダンスは進化します。修正が必要な点を見つけた場合は、didit.me/contactまでお知らせください。

2026年7月1日に何が変わるのか

同日に2つの異なることが起こり、これらを区別して考えることが役立ちます。

まず、制度が拡大します。第2段階の改革により、DNFBPが初めてAML/CTF制度の対象となります。このグループには、弁護士、会計士、土地譲渡専門家、不動産専門家（エージェントおよび不動産管理者）、貴金属および貴石のディーラー、信託および会社サービス提供者（TCSP）が含まれます。指定サービスを提供すると、あなたは報告主体となり、それに伴うすべての義務を負うことになります。

次に、報告フォームが変更されます。AUSTRACは2026年7月1日に新しいTTRおよびSMRフォームをリリースします。新しいAML/CTF規則は、両方の報告タイプで要求される報告詳細を拡大します。AUSTRACの目標は、データ品質の向上とAUSTRAC Onlineのエクスペリエンスの合理化です。新しいフィールドの正確なリストについては、austrac.gov.auを参照してください。ここでは意図的にフィールドリストを再現していません。なぜなら、これは情報源から直接確認すべき詳細の種類だからです。

弁護士および土地譲渡専門家のどのような指定サービスが義務を発生させるのか

第2段階で最も重要な概念は、義務は専門職ではなく、指定サービスに付随するということです。弁護士として認可されている、あるいは土地譲渡専門家として免許を持っているという理由だけで、業務全体にAML義務を負うわけではありません。特定の案件が指定サービスに該当する場合にのみ、それらの義務を負います。

法律実務家および土地譲渡専門家にとって、指定サービスには一般的に以下のものが含まれます。

指定サービス分野	典型的な例
不動産取引	不動産の売買における買い手または売り手の代理。土地譲渡の決済
会社および信託の設立または管理	会社の設立、信託の設定、名義上の取締役または受託者としての行為または手配
資産/事業体の譲渡	事業の売買。取引に関連する依頼者の金銭または資産の管理
依頼者資金の管理	指定サービスの一部として、依頼者の代理で金銭、口座、または証券を取り扱うこと

訴訟のみを行う業務、またはこれらの取引サービスに一切関わらない助言は、指定サービスの範囲外となる場合があります。ただし、この境界線は事実に基づいているため、AUSTRACのガイダンスおよび自身の顧問弁護士と確認すべき種類のことです。

弁護士および土地譲渡案件の顧客デューデリジェンス

案件が指定サービスである場合、サービスを提供する前（または、定められた場合には、提供中）に顧客デューデリジェンスを適用する必要があります。実務的には、CDDとは以下のことを意味します。

• 顧客を特定し、信頼できる独立した情報源からその身元を確認します。
• 実質的支配者を特定します。これは、あなたが代理を務める会社、信託、またはその他の組織を最終的に所有または管理する個人です。
• 案件の目的と性質を理解し、関連する場合は資金源も理解します。
• 制裁リストおよび政治的要人（PEP）に対するスクリーニングを実施します。
• 継続的なデューデリジェンスを適用し、情報を常に最新の状態に保ち、予想されるプロファイルに合わない活動を監視します。

ここでのリスクは仮説上のものではありません。土地譲渡および会社/信託の設立は、まさに犯罪者が価値を移動させ、隠蔽するために利用するサービスであり、専門家の関与が正当性を与えるからです。堅牢なCDDは、あなたの最初にして最良の管理策です。

Diditがお手伝いできること：顧客の政府発行IDとライブセルフィーから身元を確認し、法人または信託の顧客の背後にいる実質的支配者を特定することは、CDDの運用上の核です。このステップを自動化することで、すべての指定サービス案件に対して一貫性があり、監査可能な記録を得ることができます。

報告：TTRとSMR

制度の対象となる実務家にとって最も重要な報告タイプは2つです。どちらもAUSTRAC Onlineを通じて提出されます。

	しきい値取引報告書（TTR）	疑わしい事項報告書（SMR）
トリガー	10,000豪ドル以上の現金取引（または外国通貨相当額）	事項について疑念を抱いた場合（例：マネーロンダリング、詐欺、テロ資金供与）
期限	10営業日以内	疑念を抱いてから3営業日以内 — テロ資金供与に関連する場合は24時間以内
2026年7月1日からの新しいフォーム	はい — 報告詳細の拡大	はい — 報告詳細の拡大

フィールドの拡大は、あなたが保持する基礎となるデータの品質がこれまで以上に重要であることを意味します。適切に身元確認されていない当事者に関する正確な報告を完了することはできません。

弁護士・依頼者間秘匿特権 — 大まかな説明

当然のことながら、これは実務家が最も懸念する改革です。大まかに言えば、AML/CTF制度は、弁護士・依頼者間秘匿特権と並存するように設計されており、それを無効にするものではありません。真に特権的な通信は保護され、枠組みには、弁護士が特権的な資料を開示することを強制されないメカニズムが含まれています。

ただし、2つの注意点があります。第一に、特権は秘密の法的助言に付随するものであり、取引の事実、依頼者の身元、または信託口座を通過する金銭を覆い隠すものではありません。これらは通常、特権の対象外であり、あなたの報告義務の範囲内に明確に収まる可能性があります。第二に、特権は特定の通信に左右される法的問題です。最も安全な姿勢は、特権が案件全体を覆い隠すと仮定するのではなく、潜在的に特権的な資料を早期に特定し、それをエスカレートするプロセスを構築することです。AUSTRACのガイダンスおよびあなたの専門機関と境界線を確認してください。

移行スケジュール：あなたに適用される期限

AUSTRACは、新しいフォームへの移行を、あなたがいつ登録したかに基づいて段階的に実施しています。

あなたの状況	新しいフォーム
2026年3月30日以前にAUSTRACに登録済みの場合	2026年7月1日から2029年3月30日までのいつでも、新しいTTR/SMRフォームに移行できます
2026年3月30日以降に登録する場合	2026年7月1日から新しいフォームを使用する必要があります

新たに捕捉されるほとんどの法律事務所および土地譲渡業務は、第2段階の一環として登録するため、多くは初日から新しいフォームを使用することになります。それに合わせてシステムを計画してください。

実用的な準備チェックリスト

• 指定サービスをマッピングします。案件の種類を検証し、どれが指定サービスであるかをマークします。これにより、他のすべての範囲が定義されます。
• 指定サービスを提供している場合は、AUSTRACに登録します。
• リスクに見合ったAML/CTFプログラムを作成します。これには、明確なCDD、報告、記録保持の手順が含まれます。
• 一貫してすべての対象案件で実行されるCDDワークフロー（身元確認、実質的支配者の特定、制裁およびPEPスクリーニング）を構築します。
• 新しいTTR/SMRフォームに備え、austrac.gov.auで拡大されたフィールド要件を確認します。
• チームに、疑わしい事項を認識し、3営業日（およびテロ資金供与の場合は24時間）のSMR期限を遵守するように訓練します。
• すべてを文書化します。記録は法的義務であると同時に、誠実な遵守の証拠でもあります。

身元確認がこれらの義務を果たすのにどのように役立つか

あなたの報告義務は、その背後にある身元および取引データの品質に左右されます。ここで、IDおよびAMLプラットフォームが運用上の重労働を引き受けます。これは報告書の提出（あなたとコンプライアンス担当者が行います）ではなく、正確な報告書を可能にするデータを収集し、検証することです。

• KYC（顧客身元確認）：政府発行IDと生体認証チェックから、顧客が主張する人物であることを確認し、CDDの「特定と確認」の中核を満たします。
• KYB（事業体確認）：法人および信託の顧客を確認し、その背後にいる実質的支配者を特定します。これは、第2段階が対象とする会社/信託の設立および資産譲渡サービスに不可欠です。
• 制裁およびPEPスクリーニング：オンボーディング時および継続的に、顧客および実質的支配者を制裁リストおよびPEPデータベースに対してチェックします。
• 取引監視：報告が必要なしきい値取引または疑わしい事項を示すパターンと閾値を検出し、10日間および3日間の期限を見逃さないようにします。

Diditがお手伝いできること：Diditは、KYC、KYB、AML制裁/PEPスクリーニング、および取引監視を1つのAPIを通じて提供します。料金は従量課金制で、月500回の無料検証が含まれます。範囲を明確にするために申し上げると、Diditはあなたの代理でTTRやSMRを提出することはありません。正確な報告の根拠となる身元データを収集および検証し、活動を検出するのに役立ちます。

準備を整える

第2段階は、法律事務所および土地譲渡業務にとって真の転換点ですが、基本から始めれば管理可能です。どのサービスが指定されているかを知り、顧客が本当に誰であるかを確認し、AUSTRACの期限に合わせて報告習慣を構築します。今、身元確認およびスクリーニングレイヤーを適切に構築することは、報告義務がパニックではなくプロセスになることを意味します。

そのようなレイヤーを構築したい場合は、DiditがKYC、KYB、AMLスクリーニング、および取引監視を単一のAPIを通じて提供しています。didit.meで始めましょう。

この記事は一般的な情報であり、法的助言ではありません。AML/CTF義務はあなたの特定の状況によって異なります。これらの規則があなたの業務にどのように適用されるかについては、AUSTRACおよび自身の専門顧問と確認してください。