AUSTRAC第2段階規制：貴金属・宝石ディーラー向けガイド（2026年） (JA)

2026年7月1日より、オーストラリアで長らく待望されていた「第2段階」改革により、貴金属・宝石ディーラーはマネーロンダリングおよびテロ資金供与対策（AML/CTF）制度の対象となります。金銀地金、加工済みまたは未加工のダイヤモンドや色石、高額な宝飾品、投資用コインの売買を行う場合、貴社は銀行と同様に、登録、AML/CTFプログラム、顧客デューデリジェンス、義務的な取引報告といった中核的な義務を負う報告事業体となります。このガイドでは、何が変わり、なぜ貴社の業界が高リスクとみなされるのか、そして準備のための具体的なステップを説明します。

要点

– 2026年7月1日より、貴金属・宝石ディーラーは、AML/CTF法により「特定の非金融事業者および専門職」（DNFBPs）として規制対象となります。

– AUD 10,000以上（またはそれに相当する外貨）の現金取引は、しきい値取引報告書（TTR）の提出を義務付けられ、10営業日以内に提出する必要があります。

– 不審事項報告書（SMR）は、疑義が生じてから3営業日以内に提出する必要があり、テロ資金供与に関連する場合は24時間以内です。

– AUSTRACは2026年7月1日に、報告対象の詳細を拡大した新しいTTRおよびSMRフォームをリリースします。使用義務は登録日によって異なります。

– 販売時点での厳格なKYCは、すべての正確な報告の基礎となります。

情報源について。この情報は2026年7月時点のものであり、AUSTRACの刊行物、特に2026年7月1日からの取引報告の変更に関するガイダンス、しきい値取引報告書および不審事項報告書のページに基づいています。修正が必要な点がありましたら、ご連絡ください。

貴金属・宝石ディーラーが対象となる理由

第2段階は、マネーロンダリングのリスクが高いと国際的に長年認識されてきた専門職を対象とするため、2006年マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法を改正する改革の一部です。弁護士、会計士、不動産譲渡士、不動産専門家、信託・会社サービス提供者と並んで、この制度は特定の指定サービスを提供する貴金属・宝石ディーラーを対象とするようになりました。

この業界のリスクプロファイルは理解しやすいものです。地金や宝石は高価値で持ち運び可能であり、国境を越えて価値を保持します。取引は頻繁に現金で行われます。6桁の価値があるダイヤモンドはポケットに収まり、1キロの金は匿名の価値貯蔵手段となります。流動性、携帯性、現金文化というこの組み合わせは、犯罪収益のロンダリングにこの業界が魅力的な理由であり、AUSTRACがディーラーに対し、顧客を把握し、重要な取引を報告することを期待するようになった理由でもあります。

AUD 10,000のしきい値：現金販売がTTRになる時

最も重要なトリガーは、しきい値取引報告書（Threshold Transaction Report）です。AUD 10,000以上の現金取引、またはそれに相当する外貨取引に関与した場合、TTRを提出しなければなりません。これは、顧客が貴社から地金を購入する場合でも、貴社が顧客からスクラップ金、コイン、宝石を購入する場合でも適用されます。現金支払いはどちらの方向でも現金支払いとみなされます。

ここでの「現金」とは、物理的な通貨を意味します。電子資金移動、カード決済、小切手は同じようには対象となりませんが、顧客が意図的に$10,000未満の現金支払いに分割して大規模な購入を行うストラクチャリングには注意が必要です。意図的なストラクチャリング自体が危険信号であり、たとえ個々の取引がしきい値に達していなくても、SMRが必要となる場合があります。

報告対象の現金取引が発生した場合、10営業日以内にAUSTRACオンラインを通じてTTRを提出する必要があります。報告は正確かつ完全でなければならず、そのためには、販売時に基礎となる顧客情報を正確に取得する必要があります。後から本人確認を再構築することはできません。

	しきい値取引報告書（TTR）	不審事項報告書（SMR）
トリガー	AUD 10,000以上の現金取引（または外貨相当額）	顧客または取引に関する合理的な疑義の形成
期限	10営業日以内	3営業日以内（テロ資金供与の場合は24時間）
根拠	客観的 — 金額	主観的 — 疑義を抱く合理的な根拠
$10,000未満でも適用されるか？	いいえ	はい — 金額はSMRに関係ありません

不審事項報告書：規模ではなく疑義がトリガーとなる場合

TTRは数字に関するものですが、SMRは判断に関するものです。マネーロンダリング、テロ資金供与、犯罪収益、その他の重大な犯罪に関連する可能性があるという合理的な疑義を抱いた場合、金額に関わらず、不審事項報告書（Suspicious Matter Report）を提出しなければなりません。$2,000の購入でもSMRが必要となる場合がありますが、$50,000の購入では必要ないかもしれません。

TTRよりも期限は厳しく、疑義を抱いてから3営業日以内、テロ資金供与に関連する場合はわずか24時間以内です。

この業界における典型的な危険信号には、資金源について evasiveな顧客、異常に高額な購入をすべて現金で支払いたがる顧客、$10,000のしきい値を避けるために支払いを分割する顧客、本人確認書類の提供を渋る顧客、品質や価格に明らかな関心を示さずに高額品を購入する顧客、または不審なペースで貴社に再販する顧客などが含まれます。店頭のスタッフは最初の防衛線であり、そのため文書化された手順とトレーニングが重要となります。

2026年7月1日からの新しいTTRおよびSMRフォーム

2026年7月1日に、AUSTRACは新しいTTRおよびSMRフォームをリリースします。更新されたAML/CTF規則は、データ品質の向上と、より合理化されたAUSTRACオンライン体験を提供することを目的として、両フォームで報告対象の詳細を拡大します。実際には、入力すべきフィールドが増えることを意味し、後で慌てて収集するのではなく、販売時点でクリーンで検証済みの顧客データを取得する強い理由となります。

新しいフィールドの正確なリストについては、フィールドレベルの詳細は公式ガイダンスに記載されているため、AUSTRACのウェブサイト（austrac.gov.au）を直接参照してください。

新しいフォームへの移行時期は、登録日によって異なります。

貴社の状況	適用されるフォーム
2026年3月30日以前にAUSTRACに登録済みの場合	2026年7月1日から2029年3月30日までの間にいつでも新しいフォームに移行できます。
2026年3月30日以降に登録する場合	2026年7月1日から新しいフォームを使用する必要があります。

ほとんどのディーラーは現在初めてこの制度の対象となるため、多くは2番目のケースに該当し、初日から新しいフォームに基づいてプロセスを構築する必要があります。

コンプライアンスプログラムの構築：販売時点でのKYC

登録と報告は、より広範な義務の上に成り立っています。この制度に参入するディーラーは、少なくとも以下のことを行う必要があります。

• 報告事業体としてAUSTRACに登録する。
• AML/CTFプログラムを策定・維持する — 文書化されたリスク評価、方針、手順、管理策。
• 顧客デューデリジェンス（KYC）を実施する — 指定サービスを提供する前に顧客が誰であるかを確認し、高リスク顧客には強化されたチェックを適用する。
• 関連する場合、制裁リストおよび政治的要人（PEP）リストと照合する。
• 上記の期限内にTTRおよびSMRを報告し、記録を保持する。

これらすべての実用的な核心は、店頭での本人確認です。すべての正確なTTRには、正確に特定された当事者が必要です。すべての正当なSMRは、誰と取引していたかを知っていることにかかっています。来店する現金購入者にとっては、販売を尋問に変えることなく、政府発行のIDを迅速に収集・確認することを意味します。法人顧客（取引業者、企業、信託など）にとっては、法人とその実質的支配者（KYB）を確認することを意味します。

Diditがお役に立つこと：Diditは、KYC本人確認、KYB法人確認、制裁リストおよびPEPスクリーニング、取引モニタリングを1つのAPIを通じて提供します。料金は従量課金制で公開されており、毎月500回の無料検証が含まれます。店頭の担当者は、購入者の身分証明書を1分以内に確認し、リアルタイムでの一致を確認できます。法人購入者は、登記簿や実質的支配者データと照合して確認できるため、すべてのTTRおよびSMRの基礎となる本人確認情報がクリーンかつ一貫して取得されます。

範囲を明確にするために述べると、Diditは貴社のためにTTRやSMRを提出するものではなく、Diditを使用するだけでAUSTRACの義務が免除されるわけではありません。Diditは、正確な報告の基礎となる本人確認データを収集・検証し、活動を検知するのを支援します。これにより、オンボーディングとモニタリングの手作業でエラーが発生しやすい部分を、繰り返し可能なデジタルステップに変えることができます。

2026年7月1日までにすべきこと

• 貴社のステータスを確認する。貴社のどのサービスが改革の下で指定サービスに該当し、登録が必要かどうかを判断する。
• 期日までに登録する。2026年3月30日という日付が、移行期間か新しいフォームのどちらが適用されるかを決定することを忘れないでください。
• AML/CTFプログラムを作成する。リスク評価と、スタッフが実際に従う手順を文書化する。
• 販売時点でのKYCを設定する。来店する現金購入者と法人顧客の両方に機能する本人確認ワークフローを選択する。
• 店頭スタッフを訓練し、危険信号を認識し、TTRおよびSMRのトリガーと期限を把握させる。
• 詳細をAUSTRACに確認する。フィールドリストと例外事例はaustrac.gov.auに掲載されています。

今、本人確認の層を正しく構築することが、最も影響力の高い行動です。これにより、報告が正確になり、監査が容易になり、不審な活動を特定しやすくなります。

KYC、KYB、AML制裁/PEPスクリーニング、および取引モニタリングを販売時点に組み込むには、Diditをご検討ください。1つのAPI、公開されたチェックごとの料金、毎月500回の無料検証が含まれます。

この記事は一般的な情報提供のみを目的としており、法的助言ではありません。すべての報告事業体は、AUSTRACまたは資格のあるアドバイザーに直接、特定の義務を確認する必要があります。