AMLRとは：2027年7月から適用されるEUのマネーロンダリング対策規則
EUのマネーロンダリング対策規則（AMLR）とは何か、それがAMLD6およびAMLAとどのように関連するか、2024年から2029年までのすべての期日、適用対象者、条項ごとの主要な規則、罰則、および技術標準の現状について説明します。
要約
AMLR（EUアンチマネーロンダリング規則）は、規則 (EU) 2024/1624 です。2027年7月10日から適用され、企業向けのマネーロンダリング対策規則が1つのテキストにまとめられ、すべての加盟国で直接適用されます。[1]
- これは指令（AMLD6）および新しい当局（AMLA）と並立し、それぞれに独自の期日があります。[2][3]
- 適用対象者、顧客が確認される時期、および本人確認の方法を規定しています。[1]
- 技術標準は2026年10月2日時点の最終草案であり、法律ではありません。[5]
2027年7月10日以降、銀行、暗号通貨取引所、高額時計の販売業者は、どの加盟国にいても同じマネーロンダリング対策テキストに基づいて業務を行います。[1] このガイドでは、AMLRが置き換えるもの、AMLD6（第6次マネーロンダリング対策指令）およびAMLA（マネーロンダリング対策当局）との関係、期日、適用対象者、条文ごとの主要な規則、罰則、および技術基準について説明します。
AMLRとは何か、そしてそれが置き換えるもの
AMLRは2024年6月19日に官報で公布され、2024年7月9日に発効しました。[1] 第1条は、AMLRの3つの主題を定めています。それは、特定事業者がマネーロンダリングおよびテロ資金供与に対して適用する措置、実質的支配者の透明性、および匿名金融商品の制限です。[1]
これは指令ではなく規則です。第90条は、「その全体が拘束力を持ち、すべての加盟国で直接適用される」と定め、適用日を「2027年7月10日から適用される」とし、サッカー代理人およびプロクラブについては2029年7月10日と定めています。[1] 欧州理事会は、「EU全体で初めてマネーロンダリング対策規則を包括的に調和させるもの」と述べています。[4]
現行の指令である指令 (EU) 2015/849は2027年7月10日をもって廃止され、その日までそれを国内法化した国内法が引き続き適用される法律となります。[2]
注記
発効日と適用日は異なります。2024年7月9日に発効し、2027年7月10日から拘束力が発生します。[1]
AMLR、AMLD6、AMLAの連携
2024年に3つの法案が同時に採択され、それぞれが異なる役割を担っています。[1]
企業向けの規則
AMLR、規則 (EU) 2024/1624
- 特定事業者（obliged entity）の定義
- デューデリジェンス、実質的支配者（beneficial ownership）、報告、記録
- EUの現金支払い上限
2027年7月10日から適用
加盟国向けの規則
AMLD6、指令 (EU) 2024/1640
- 監督当局および金融情報機関（FIU）
- 実質的支配者（beneficial ownership）および銀行口座登録簿
- 特定事業者（obliged entities）への罰則
2027年7月10日までに国内法化
当局
AMLA、規則 (EU) 2024/1620
- フランクフルト・アム・マインに本部を置く
- 技術基準およびガイドラインの草案を作成
- 特定の金融機関を直接監督
2025年7月1日より適用
2024年の3つの法律と、それぞれが保持するもの。[1][2][3]
AMLD6は加盟国に向けられています。そのほとんどは2027年7月10日までに適用される予定です。[2] AMLD6とオンボーディングに関する当社の投稿をご覧ください。
AMLAは国家監督機関に取って代わるものではありません。AMLA自身の言葉では、「2028年以降、AMLAはEU内で最も複雑な高リスク金融機関またはグループのうち40社を直接監督する」[11]と述べています。対象となる企業は、高い残存リスクプロファイルを持つ少なくとも6つの加盟国で事業を展開しており、40社は第一ラウンドの上限です。[3] その他の企業については、「国家監督機関と金融情報機関は引き続きその役割を果たす」[10]と述べています。AMLAに関する当社のガイドをご覧ください。
注意
AMLAは製品もプロバイダーも承認しません。そのFAQには、「いかなる文書や証明書も発行しない」[10]と記載されています。
AMLRのタイムライン、2024年から2029年
規則と当局という2つの時計が並行して動いています。
- 2024年6月19日発行AMLRが官報に掲載される。
- 2024年7月9日発効発行から20日目。
- 2027年7月10日適用規則が拘束力を持ち、旧指令は廃止される。
- 2029年7月10日サッカーサッカー代理人およびプロサッカークラブが対象となる。
発行から完全適用までの規制。[1][2]
- 2025年7月1日AMLA開始AMLA規制が適用される。
- 2026年7月10日期限AMLAの最初の基準に対する法的期限。
- 2026年9月30日最終草案顧客デューデリジェンス基準に関するAMLAの最終報告書。
- 2027年7月1日選定最初の選定の最新開始日。
- 2028年監督直接監督が開始される。
当局とその基準。[1][3][6][11]
AMLRにおける特定事業者とは
第3条では、信用機関、金融機関、および金融以外の事業・職業のリストの3つのグループを挙げています。[1]
| カテゴリー | 対象となるもの | 閾値または制限 |
|---|---|---|
| 信用機関および金融機関 | 銀行、投資会社、ファンド、生命保険会社、両替所、暗号資産サービスプロバイダー（CASP） | なし |
| 法務・会計専門職 | 監査人、会計士、税理士。金融、不動産、会社業務に関する公証人および弁護士 | 業務の種類別 |
| 不動産 | 仲介業者として活動する不動産エージェント（賃貸を含む） | 賃貸: 月額賃料が10,000ユーロ以上 |
| 貴金属および宝石 | 通常の、または主要な取引業者 | 附属書Vリスト |
| 高額商品 | 通常の、または主要な取引業者 | 10,000ユーロを超える宝飾品および時計。250,000ユーロを超える自動車。7,500,000ユーロを超える航空機および船舶 |
| 文化財 | ディーラー、ギャラリー、オークションハウス | 10,000ユーロ以上の取引 |
| ギャンブル | ギャンブルサービス提供者 | 国による免除は可能だが、カジノについては例外は認められない。 |
| その他のカテゴリー | 信託または会社サービス提供者、クラウドファンディング提供者、信用仲介業者、投資移住事業者、非金融混合活動持株会社 | なし |
| サッカー | サッカーエージェントおよびプロクラブ | 2029年7月10日から。クラブは4種類の取引について |
第3条、附属書IVおよびVに基づく特定事業者[1]
新規事項について、理事会は、本規則が「アンチマネーロンダリング規則を、ほとんどの暗号資産セクター、高級品取引業者、サッカークラブおよびエージェントなどの新しい適用対象事業者に拡大する」と述べました。[4] AMLAのリストには、クラウドファンディング提供者、投資移住事業者、信用仲介業者、および混合活動持株会社が追加されています。[12]
CASPは、第3条の別の項目ではなく、金融機関として含まれています。[1] 暗号資産に関するAMLRガイドと、特定事業者タイプ別チェックリストでは、各セクターを順に説明しています。
AMLRの主要要件（条項別）
顧客デューデリジェンス（CDD）は本規則の核です。主要な規則と条項は以下のとおりです。
| トピック | 規則の内容 | Article |
|---|---|---|
| デューデリジェンスのトリガー | 新規の取引関係。10,000ユーロの臨時取引。資金移動およびCASPの場合は1,000ユーロ。ギャンブルの場合は2,000ユーロ。現金3,000ユーロの場合は本人確認。 | Art. 19 |
| 本人確認 | 個人：すべての氏名、生年月日と出生地、国籍、居住地。法人：法的形態、名称、登録事務所、法定代理人。 | Art. 22(1) |
| 確認 | 身分証明書、または保証レベルが「相当」または「高」の電子本人確認（eID）および適格トラストサービス。 | Art. 22(6) |
| 実質的支配者 | 直接的または間接的に25%以上の所有権を保有し、並行して支配を審査。登記簿を参照し、14暦日以内に不一致を報告。 | Arts. 51, 52, 22(7), 24 |
| 政治的要人（PEP） | 経営層の承認、資産の出所および資金源、強化されたモニタリング。家族および近親者を含む。職務終了後12か月以上措置を継続。 | Arts. 42, 45, 46 |
| 制裁 | 顧客、実質的支配者および管理者をEUの対象を絞った金融制裁リストと定期的に照合。 | Arts. 20(1)(d), 26(4) |
| 更新 | 高リスク顧客については最大1年ごと、それ以外の顧客については5年ごとに更新。 | Art. 26 |
| 記録 | 取引関係または取引終了後5年間保持し、その後削除。 | Art. 77 |
| 現金上限 | 商品またはサービスの取引業者については10,000ユーロ。国内のより低い上限は維持されます。 | Art. 80 |
| アウトソーシング | 監督当局への事前通知、書面による合意、定期的な管理。6つの業務は委託不可。 | Art. 18 |
| 自動化された決定 | オンボーディングおよび拒否の決定には「意味のある人間の介入」が必要。 | Art. 76(5) |
すべての条項は規則 (EU) 2024/1624[1]にあります。
オンボーディングの構築方法を規定する2つのルールがあります。1つ目は、本人確認の方法です。
規則 (EU) 2024/1624 第22条(6)
「[...]以下のいずれかの方法によるものとする。(a) 身分証明書、パスポートまたはそれに相当するものの提出 [...]。(b) 規則(EU) No 910/2014の要件を満たす電子本人確認手段であって、保証レベルが「相当」または「高」であり、同規則に規定される関連する適格トラストサービスを使用するもの。」
出典: EUR-Lex, 規則 (EU) 2024/1624[1]
AMLAの最終ドラフト基準では、これら2つの手段がデフォルトとして維持されています。リモートの文書ベースのソリューションは、合理的に対面で文書を提示できない、または適格なeIDにアクセスできない個人に対する代替手段であり、特定事業体はその使用を正当化しなければなりません。[6] AMLR本人確認およびAMLRにおけるEUデジタルIDウォレットの承認を参照してください。
2つ目は、プロバイダーが作業の一部を行う場合に、誰が責任を負うかです。
規則 (EU) 2024/1624 第18条(2)
「委託された業務に関連する作為または不作為にかかわらず、当該サービスプロバイダーが実行したあらゆる行為について、特定事業者は引き続き全責任を負うものとする。」
以下の6つの業務は自社内で行います。企業全体のリスク評価、方針の承認、顧客のリスクプロファイル、オンボーディングの決定、FIUへの報告、および検出基準の承認。[1]第18条による外部委託、実質的支配者に関する25%ルール、EUR 10,000の現金制限、および第26条による継続的モニタリングについて、より詳しくご覧ください。
制裁金：AMLD6に金額が記載されています
AMLRは、デューディリジェンス違反に対する罰金を規定していません。AMLD6は、国内法がAMLRの内部方針、デューディリジェンス、報告および記録保持に関する規則の「重大な、繰り返しのあるいは組織的な違反」に対して設定する必要があります。[2]
2024/1640指令の第55条(2)
「[…]課せられる最大の金銭制裁は、利益を確定できる場合は違反から得られた利益の少なくとも2倍、または少なくともEUR 1,000,000のいずれか高い額とする。」
- 信用・金融機関：最大で少なくともEUR 10,000,000または年間総売上高の10%のいずれか高い額。自然人に対しては少なくともEUR 5,000,000。[2]
- 罰金以外：監督当局は当該企業の社名を公表し、認可を取り消しまたは停止することもあります。上級管理職も制裁の対象となりえます。[2]
注意
これらは、罰金そのものではなく、国家の最大値の下限です。加盟国はこれより高い額を設定でき、10%の水準は信用および金融機関にのみ適用されるEUの最低規定です。[2]
2026年10月2日時点の技術基準
AMLAは、委員会が採択するために規制技術標準 (RTS) を作成します。2026年10月1日、AMLAは3つの最終草案を発表し、「採択され、EU官報に掲載された後、施行から6か月後に適用されることが提案されています。」[5]正確な日付は未定です。[6]
| 文書 | 法的根拠 | 2026年10月2日時点の状況 |
|---|---|---|
| 顧客デューデリジェンスに関するRTS | Art. 28(1) | 2026年9月30日の最終草案、委員会に送付済み。未採択。[5][6] |
| 臨時取引および連結取引に関するRTS | Art. 19(9) | 最終草案は委員会に送付済み。新たな閾値はありません。[5][7] |
| グループ内要件に関するRTS | Arts. 16(4), 17(3) | 最終草案は委員会に送付済み。[5] |
| 企業全体のリスク評価に関するガイドライン | Art. 10(4) | 草案。2026年7月15日に協議が終了。[9] |
| 継続的モニタリングに関するガイドライン | Art. 26(5) | 草案。2026年9月3日に協議が終了。[12] |
| デューディリジェンスリスク要因に関するガイドライン | Art. 20(3) | 未定。2026年9月30日付けAMLAのトラッカーに記載なし。[8] |
| 外部委託と政治的要人に関するガイドライン | Arts. 18(8), 42(2) | 2027年7月10日まで。2026年10月2日時点では草案は見つかっていません。[1][9] |
注記
最終報告書は最終草案です。委員会が採択し、官報に掲載されて初めて法的に有効となります。2026年10月2日現在、掲載されたものは見つかっていません。[5][8]
AMLAの文書が引き継ぐまで、リモートでの顧客オンボーディングに関するものを含め、特定の欧州銀行監督機構のガイドラインが引き続き適用されます。[8] 詳細については、AMLAの顧客デューデリジェンス最終基準をご覧ください。
AMLRに関する一般的な誤解
一般的な4つの記述を本文と照合しました。
誤解
「すべては2027年7月10日から始まる。」 サッカーは2029年、AMLAの直接監督は2028年に始まり、それぞれの技術基準には独自の日付が適用されます。[1][5][11]
誤解
「EUは10,000ユーロを超える現金の利用を禁止する。」 この上限は、商品取引またはサービス提供を行う事業者に適用され、職業上の立場にない自然人間の支払いには適用されません。顧客の身元確認が必要な現金の基準額は3,000ユーロです。[1]
誤解
「所有権の閾値が15%に引き下げられた。」 本文には「25%以上」と記載されています。15%の閾値には、委員会が2027年10月1日より前に採択しない委任法が必要です。[1][13]
誤解
「書類によるリモートオンボーディングは禁止された。」 AMLAの最終草案では、特定事業者は「これらの要件を満たす既存のリモートオンボーディングツールを引き続き使用できる」と、正当化された代替手段として記載されています。[6]
DiditがいかにAMLRデューデリジェンスを支援するか
Diditは確認と証拠を提供しますが、決定と責任は特定事業者にあります。AMLRソリューションページは、各条項をチェックにマッピングし、ドキュメントのAMLRガイドはセットアップを示しています。
本人確認は、書類またはMitID、BankID Sweden、Smart-IDなどのデジタルIDウォレットで実行されます。EUデジタルID (EUDI) ウォレットのサポートは近日中に提供予定です。法人確認は、会社の登記データを返し、各所有者または役員に本人確認をリンクさせます。AMLスクリーニングは、1,300以上の制裁、政治的要人、ウォッチリストを1チェックあたり0.20ドルでカバーし、毎日再スクリーニングを1人あたり年間0.07ドルで提供します。取引モニタリングと価格設定にはそれぞれ専用のページがあります。
Diditが提供するもの
- デジタルIDウォレットまたは書類による本人確認
- 所有者確認とリンクした法人確認
- 制裁および政治的要人スクリーニング、毎日再スクリーニング
- 設定可能な保持期間付きのセッション記録
お客様に残るもの
- リスク評価とポリシー
- 各顧客のリスクプロファイル
- オンボーディングまたは拒否の決定
- FIUへの報告と責任
主なポイント
- マネーロンダリング対策規則（AMLR）は、2027年7月10日から適用されます。サッカー代理人およびプロサッカークラブは、2029年7月10日からこれに従います。
- AMLRは企業向けの規則を定めています。AMLD6は罰則を定めています。AMLAは当局です。
- AMLAの顧客デューデリジェンス基準は2026年9月30日の最終草案であり、まだ採択されていません。
- 外部委託は許可されていますが、特定事業者は引き続き全責任を負います。
よくある質問
AMLRはいつ適用されますか？
AMLRは第90条に基づき2027年7月10日から適用されます。サッカー代理人およびプロサッカークラブは2029年7月10日から適用されます。それまでは、指令(EU) 2015/849を国内法化した国内法が適用されます。
AMLR、AMLD6、AMLAの違いは何ですか？
AMLR (EU) 2024/1624は、企業向けの規則を定め、直接適用されます。AMLD6（指令 (EU) 2024/1640）は加盟国を対象とし、監督機関、登録簿、罰則を扱います。AMLAはフランクフルト・アム・マインに拠点を置くEU当局であり、規制技術標準を起草しています。
AMLAは国内の監督機関に取って代わりますか？
いいえ。2028年以降、AMLAは選定された高リスク金融機関のグループを直接監督します。第一ラウンドの上限は40社です。国内の監督機関および金融情報機関は、その他のすべての機関に対してその役割を維持します。
AMLRにおける特定事業者とは誰ですか？
第3条は、信用機関、暗号資産サービスプロバイダーを含む金融機関、およびその他の事業や職業のリストを対象としています。そのリストは、監査人、弁護士、不動産業者から、高額商品取引業者、ギャンブルプロバイダーまで多岐にわたります。サッカー代理人およびプロクラブは2029年7月10日に加わります。
AMLRの下でも、本人確認書類によるリモートオンボーディングはまだ許可されていますか？
はい、現在のテキストでは、正当な理由がある代替手段として許可されています。第22条(6)は2つの手段を挙げています。本人確認書類、または保証レベルが「相当」または「高」の電子識別です。AMLAの2026年9月30日の最終草案では、いずれも合理的に使用できない場合に他のリモートソリューションが許可されていますが、まだ採択されていません。
実質的支配者の閾値は25%ですか、それとも15%ですか？
第52条(1)に基づき、直接的または間接的に所有権の25%以上であり、同時に支配が審査されます。15%の閾値には委員会の委任法が必要ですが、委員会は2027年10月1日以前には採択しないと述べています。
AMLAの技術基準は最終的なものですか？
AMLAの草案作成は3つの基準について完了していますが、これらは法律ではありません。2026年10月1日、AMLAは最終草案を委員会に送付しました。これらは委員会が採択し、官報に掲載された場合にのみ拘束力を持ちます。
AMLR違反に対する罰則は何ですか？
国内法は、AMLD6が定める下限の範囲内で金額を定めます。国内の最高額は、違反による利益の少なくとも2倍、または1,000,000ユーロのいずれか高い方でなければなりません。信用機関および金融機関の場合、少なくとも10,000,000ユーロまたは年間総売上高の10%のいずれか高い方です。
出典
- 規則 (EU) 2024/1624 (AMLR)、EUR-Lex、2024年6月19日官報。
- 指令 (EU) 2024/1640 (AMLD6)、EUR-Lex、2024年6月19日官報。
- 規則 (EU) 2024/1620 (AMLA規則)、EUR-Lex、2024年6月19日官報。
- マネーロンダリング対策：理事会が規則パッケージを採択、EU理事会、プレスリリース、2024年5月30日。
- AMLA、民間部門の主要基準を最終化、AMLA、プレスリリース、2026年10月1日。
- 最終報告書、AMLR第28条(1)に基づくRTS草案、AMLA、2026年9月30日。
- 最終報告書、AMLR第19条(9)に基づくRTS草案、AMLA、2026年10月1日発表。
- 規制文書トラッカー、AMLA、最終更新日2026年9月30日。
- 公開協議、AMLA、2026年10月2日閲覧。
- よくある質問、AMLA。
- AMLA、EUの監督調和に向けた大きな一歩を踏み出す、AMLA。
- AMLA、取引関係の継続的モニタリングに関するガイドライン草案について協議、AMLA、2026年6月3日。
- 金融サービス法におけるレベル2法案の優先順位付けの解除、欧州委員会、2025年10月6日。
各要件をチェックに対応させるには、AMLRソリューションページを開いてください。