사기 방지 의무 불이행: 새로운 책임 시대

기업의 형사 책임 환경이 빠르게 변화하고 있습니다. 과거에는 기업의 사기 혐의를 입증하려면 고위 경영진의 직접적인 연루를 증명해야 했습니다. 그러나 ‘사기 방지 의무 불이행’ 범죄라는 새로운 추세는 책임의 부담을 기업으로 옮기고 있습니다. 즉, 고위 경영진이 직접적으로 관여하지 않았더라도 직원이 저지른 사기 행위에 대해 기업이 형사 책임을 질 수 있다는 의미입니다. 이 글에서는 이러한 새로운 기준을 자세히 살펴보고, 그 의미를 탐구하며, 조직이 위험을 완화하기 위해 효과적인 사기 예방 프로그램을 구축하는 방법을 설명합니다.

핵심 요약

새로운 책임 기준: 고위 경영진의 직접적인 관여 여부와 관계없이 직원이 저지른 사기 행위에 대해 기업이 기소될 수 있습니다.

선제적 준법이 중요: 강력한 사기 예방 프로그램은 선택 사항이 아니라 법적 및 재정적 위험을 완화하기 위한 필수 사항입니다.

글로벌 영향: 영국에서 시작되었지만, 미국과 EU를 포함한 다른 관할 구역에서도 유사한 법안이 고려되고 있습니다.

예방에 집중: 사건에 대한 반응뿐만 아니라 사기 방지에 대한 진정한 의지를 보여주는 데 중점을 둡니다.

‘방지 의무 불이행’ 범죄의 부상

‘방지 의무 불이행’ 범죄라는 개념은 2010년 영국 뇌물 방지법에서 처음 등장했습니다. 이 법은 상업 조직이 관련자(예: 직원, 대리인 또는 자회사)에 의해 뇌물이 발생하더라도 뇌물을 방지하지 못하면 책임을 질 수 있다고 규정했습니다. 2017년, 형사 금융법은 이러한 원칙을 사기, 자금 세탁, 탈세로 확대했습니다. 즉, 회사는 이러한 범죄를 예방하기 위한 적절한 절차가 없으면 범죄 활동을 알거나 승인하지 않았더라도 유죄 판결을 받을 수 있습니다.

과거에는 검찰은 고위 관리자가 사기를 인지하고 지원했다는 ‘직접적인 지시자’를 증명해야 했습니다. 이는 종종 어려웠습니다. ‘방지 의무 불이행’ 범죄는 이러한 요건을 없애 기업을 기소하는 것을 훨씬 쉽게 만듭니다. 초점은 의도 증명에서 조직의 준법 프로그램의 적절성을 평가하는 것으로 이동합니다.

기업의 형사 책임 이해

기업의 형사 책임은 직원의 행위에 대한 회사의 법적 책임입니다. 유죄 판결 시 처벌은 막대한 벌금, 평판 손상, 심지어 이사의 자격 박탈을 포함하여 심각할 수 있습니다. ‘방지 의무 불이행’ 범죄로의 전환은 기소 위험을 크게 증가시킵니다.

예를 들어, 2022년 영국 기반 금융 서비스 회사는 일탈 직원에 의해 발생한 수백만 파운드의 사기 계획으로 인해 조사를 받았습니다. 회사는 사기 사실을 알지 못한다고 주장했지만, 조사 결과 회사의 사기 방지 통제에 상당한 결함이 있는 것으로 드러났습니다. 회사는 결국 상당한 벌금을 부과받고 장기간 조사를 받았으며, 고위 경영진은 사기 활동에 직접 관여하지 않았습니다. 이 사례는 새로운 기준의 힘을 보여줍니다.

적절한 사기 방지 프로그램이란 무엇인가?

사기에 대한 정책만으로는 충분하지 않습니다. 검찰은 사전 위험 평가, 강력한 내부 통제 및 지속적인 모니터링의 증거를 찾으면서 전체 프로그램을 평가합니다. 적절한 프로그램의 주요 요소에는 다음이 포함됩니다.

• 위험 평가: 조직, 산업 및 지리적 위치에 특정한 사기 위험을 정기적으로 식별하고 평가합니다.
• 정책 및 절차: 사기 예방, 탐지 및 보고를 다루는 명확하고 포괄적인 정책 및 절차를 개발합니다.
• 교육: 특히 고위험 역할에 있는 모든 직원에게 사기 인식 및 예방에 대한 정기적인 교육을 제공합니다.
• 내부 통제: 직무 분리, 승인 한도 및 정기 감사와 같은 강력한 내부 통제를 구현합니다.
• 보고 메커니즘: 직원이 잠재적인 사기에 대한 우려를 제기할 수 있도록 기밀 및 접근 가능한 보고 채널을 구축합니다.
• 조사 절차: 의심되는 사기 사건을 조사하기 위한 명확한 절차를 개발합니다.
• 지속적인 모니터링: 의심스러운 패턴에 대한 거래 및 활동을 정기적으로 모니터링합니다.

‘방지 의무 불이행’의 글로벌 확장

‘방지 의무 불이행’ 범죄는 영국에서 시작되었지만 그 영향력은 확산되고 있습니다. 미국 법무부(DOJ)는 사전 준법 프로그램의 중요성을 강조하면서 유사한 원칙을 채택할 의향을 밝혔습니다. 유럽에서는 기업의 형사 책임 법률의 조화를 논의하고 있으며, 여기에는 ‘방지 의무 불이행’ 기준이 포함될 수 있습니다. 국제적으로 운영되는 회사는 이러한 진화하는 법률 환경을 인지하고 그에 따라 사기 예방 전략을 조정해야 합니다. 공인 사기 조사사 협회(ACFE)에 따르면 강력한 사기 방지 통제를 갖춘 조직은 사기 발생률이 41% 감소하여 사전 조치의 직접적인 상관 관계와 위험 감소를 강조합니다.

Didit이 제공하는 도움

Didit은 조직이 사기 위험을 완화하고 준법 의무를 이행하는 데 도움이 되도록 설계된 포괄적인 신원 플랫폼을 제공합니다. 당사의 솔루션에는 다음이 포함됩니다.

• 신원 확인: 자동 사기 탐지 기능을 갖춘 강력한 ID 문서 확인.
• 활성 감지: 스푸핑 공격을 방지하기 위한 고급 활성 감지 확인.
• AML 스크리닝: 글로벌 제재 목록 및 감시 목록에 대한 실시간 스크리닝.
• 사기 신호: IP 주소, 장치 데이터 및 행동 신호 분석을 통한 의심스러운 활동 식별.
• 워크플로 오케스트레이션: 사기 방지 프로세스를 자동화하기 위한 사용자 지정 워크플로.

Didit을 준법 프레임워크에 통합하면 사기 방지에 대한 사전 의지를 보여주고 법적 및 재정적 위험에 대한 노출을 줄일 수 있습니다.

시작할 준비가 되셨습니까?

너무 늦기 전에 기다리지 마십시오. 사기의 증가하는 위협과 ‘방지 의무 불이행’ 범죄의 결과로부터 조직을 보호하십시오.

오늘 데모를 요청하십시오: https://demos.didit.me

가격에 대해 자세히 알아보십시오: https://didit.me/pricing

FAQ

‘알고 있는’ 사기와 ‘방지 의무 불이행’ 사기는 어떻게 다른가요?

전통적으로 기업의 형사 책임을 입증하려면 회사가 고위 경영진을 통해 사기를 알고 지원했다는 것을 보여야 했습니다. ‘방지 의무 불이행’은 부담을 이동시킵니다. 회사가 합리적으로 사기를 예방하기 위해 적절한 시스템과 통제를 갖추고 있었는지 여부에 중점을 둡니다. 회사의 누구도 사기에 대해 알지 못했더라도 마찬가지입니다.

‘방지 의무 불이행’ 법률에 따라 기소될 위험이 가장 큰 산업은 무엇입니까?

모든 산업이 잠재적으로 위험에 처해 있지만, 사기율이 높거나 규제 감시가 강화된 산업은 특히 취약합니다. 여기에는 금융 서비스, 의료, 전자 상거래, 그리고 많은 돈이나 민감한 데이터를 다루는 모든 부문이 포함됩니다.

회사가 ‘적절한’ 사기 방지 프로그램을 갖추고 있음을 어떻게 증명할 수 있습니까?

문서화가 핵심입니다. 위험 평가, 정책, 교육 프로그램, 내부 통제 및 조사 절차에 대한 자세한 기록을 유지합니다. 프로그램이 효과적이고 최신 모범 사례와 일치하는지 정기적으로 검토하고 업데이트하십시오. 영국의 심각 사기 조사국(SFO)은 적절한 프로그램에 대한 지침을 제공합니다.

‘방지 의무 불이행’ 범죄에 대한 보험 보장이 가능한가요?

보장은 복잡하고 종종 제한적일 수 있습니다. 많은 이사 및 임원(D&O) 정책에는 범죄 행위에 대한 제외 조항이 있습니다. 보험 정책을 신중하게 검토하고 필요한 경우 추가 보장을 고려하는 것이 중요합니다. 사전 사기 예방이 위험을 완화하는 가장 효과적인 방법입니다.