호주 변호사 및 부동산 양도인 대상 AUSTRAC Tranche 2 준비 가이드 (2026년) (KO)

2026년 7월 1일부터 호주의 자금세탁 방지 제도는 이전에 공식적으로 적용되지 않았던 전문가 그룹, 즉 변호사, 부동산 양도인, 회계사, 부동산 전문가 등을 포함하게 됩니다. 이러한 "Tranche 2" 개혁은 2006년 자금세탁 및 테러자금 조달 방지법을 개정하고 "지정 비금융 사업 및 전문직"(DNFBPs)을 AUSTRAC의 감독 하에 두게 됩니다. 법률 전문가와 부동산 양도인에게 이는 고객 실사, 기록 유지, 그리고 법에서 요구하는 경우 의심스러운 활동 및 대규모 현금 거래를 규제 기관에 보고하는 것을 의미합니다. 이 가이드는 무엇이 변경되는지, 어떤 서비스가 영향을 받는지, 그리고 준비를 위해 무엇을 해야 하는지 설명합니다.

요약

- 2026년 7월 1일부터 변호사 및 부동산 양도인은 특정 지정 서비스(부동산 거래, 회사 및 신탁 설립 또는 관리, 자산 이전)를 제공할 때 AML/CTF 법에 따른 보고 주체가 됩니다.

- 의무는 귀하의 직업적 지위가 아닌 제공하는 서비스에 따릅니다. 특정 사안이 지정 서비스에 해당할 때만 의무를 지게 됩니다.

- 주요 의무에는 AUSTRAC 등록, 고객 실사(CDD) 수행, 기록 유지, 임계값 거래 보고서(TTRs) 및 의심스러운 사항 보고서(SMRs) 제출이 포함됩니다.

- AUSTRAC은 2026년 7월 1일에 새로운 TTR 및 SMR 양식을 발표하며, 이는 보고해야 할 세부 정보를 확장합니다.

- 법률 전문가 특권은 보존되지만, 많은 사람들이 생각하는 것보다 범위가 좁습니다. 특권은 특권 있는 커뮤니케이션을 보호하며, 고객 신원이나 거래 사실은 보호하지 않습니다.

출처에 대한 참고. 이 정보는 2026년 7월 현재의 정보이며, 2026년 7월 1일부터의 거래 보고 변경 사항 및 임계값 거래 보고서, 의심스러운 사항 보고서, AML/CTF 개혁 페이지를 포함하여 AUSTRAC의 게시된 지침을 기반으로 합니다. 규칙 및 지침은 계속해서 발전합니다. 수정이 필요한 사항을 발견하시면 didit.me/contact로 알려주십시오.

2026년 7월 1일에 변경되는 사항

같은 날 두 가지 별개의 일이 발생하며, 이를 분리하여 이해하는 것이 도움이 됩니다.

첫째, 제도가 확장됩니다. Tranche 2 개혁은 DNFBPs를 AML/CTF 제도에 처음으로 포함시킵니다. 이 그룹에는 변호사, 회계사, 부동산 양도인, 부동산 전문가(중개인 및 부동산 관리자), 귀금속 및 보석 딜러, 신탁 및 회사 서비스 제공자(TCSPs)가 포함됩니다. 지정 서비스를 제공하는 즉시, 귀하는 관련 의무를 모두 지는 보고 주체가 됩니다.

둘째, 보고 양식이 변경됩니다. AUSTRAC은 2026년 7월 1일에 새로운 TTR 및 SMR 양식을 발표합니다. 새로운 AML/CTF 규칙은 두 가지 보고 유형 모두에서 요구되는 보고 가능한 세부 정보를 확장합니다. AUSTRAC의 목표는 더 나은 데이터 품질과 간소화된 AUSTRAC 온라인 경험입니다. 새로운 필드의 정확한 목록은 austrac.gov.au를 참조하십시오. 여기서는 필드 목록을 의도적으로 재현하지 않습니다. 이는 출처에서 직접 확인해야 하는 세부 정보이기 때문입니다.

어떤 법률 및 부동산 양도 지정 서비스가 의무를 유발하는가

Tranche 2에서 가장 중요한 단일 개념은 이것입니다: 의무는 직업이 아닌 지정 서비스에 따릅니다. 변호사 자격을 취득했거나 부동산 양도인 면허를 받았다고 해서 전체 업무에 AML 의무가 적용되는 것은 아닙니다. 특정 사안이 지정 서비스에 해당할 때만 의무를 지게 됩니다.

법률 전문가와 부동산 양도인에게 일반적으로 지정되는 서비스는 다음과 같습니다:

지정 서비스 영역	일반적인 예시
부동산 거래	부동산 매매에서 구매자 또는 판매자를 대리하는 행위; 부동산 양도 정산
회사 및 신탁 설립 또는 관리	회사 설립, 신탁 설정, 명의인 이사 또는 수탁자 역할 수행 또는 주선
자산 / 사업체 이전	사업 매매; 거래와 관련하여 고객 자금 또는 자산 관리
고객 자금 관리	지정 서비스의 일환으로 고객을 대신하여 자금, 계정 또는 증권 처리

소송 전담 업무나 이러한 거래 서비스와 전혀 관련 없는 자문은 지정 서비스 범위에서 벗어날 수 있습니다. 그러나 이는 AUSTRAC의 지침과 귀하의 고문에게 확인해야 하는 종류의 경계선입니다. 경계는 사실에 따라 다르기 때문입니다.

법률 및 부동산 양도 사안에 대한 고객 실사

어떤 사안이 지정 서비스에 해당되면, 서비스를 제공하기 전(또는 정의된 경우, 제공하는 동안) 고객 실사를 적용해야 합니다. 실질적으로 CDD는 다음을 의미합니다:

• 고객을 식별하고 신뢰할 수 있는 독립적인 출처를 통해 신원을 확인합니다.
• 실소유자를 식별합니다. 귀하가 대리하는 회사, 신탁 또는 기타 구조의 궁극적인 소유자 또는 통제자입니다.
• 사안의 목적과 성격, 그리고 관련되는 경우 자금 출처를 이해합니다.
• 제재 목록 및 정치적 주요 인물(PEP)에 대해 스크리닝합니다.
• 지속적인 실사를 적용하여 정보를 최신 상태로 유지하고 예상 프로필에 맞지 않는 활동을 모니터링합니다.

이러한 위험은 가설이 아닙니다. 부동산 양도 및 회사/신탁 설립은 범죄자들이 가치를 이동하고 위장하기 위해 사용하는 서비스입니다. 전문직 종사자의 개입이 합법성을 부여하기 때문입니다. 강력한 CDD는 귀하의 첫 번째이자 최고의 통제 수단입니다.

Didit이 도움이 되는 부분: 고객의 정부 신분증과 실시간 셀카를 통해 고객의 신원을 확인하고, 기업 또는 신탁 고객의 실소유자를 파악하는 것은 CDD의 핵심 운영입니다. 이 단계를 자동화하면 모든 지정 서비스 사안에 대해 일관되고 감사 가능한 기록을 확보할 수 있습니다.

보고: TTRs 및 SMRs

제도에 새로 편입되는 실무자에게는 두 가지 보고 유형이 가장 중요합니다. 둘 다 AUSTRAC 온라인을 통해 제출됩니다.

	임계값 거래 보고서 (TTR)	의심스러운 사항 보고서 (SMR)
계기	AUD 10,000 이상의 현금 거래 (또는 이에 상응하는 외화)	사안에 대해 의심을 품게 된 경우 (예: 자금세탁, 사기, 테러자금 조달)
마감 기한	10 영업일 이내	의심을 품은 후 3 영업일 이내 — 테러자금 조달과 관련된 경우 24시간
2026년 7월 1일부터의 새 양식	예 — 보고 가능한 세부 정보 확장	예 — 보고 가능한 세부 정보 확장

확장된 필드는 귀하가 보유한 기본 데이터의 품질이 그 어느 때보다 중요해졌음을 의미합니다. 신원을 제대로 확인하지 않은 당사자에 대한 정확한 보고서를 작성할 수 없습니다.

법률 전문가 특권 — 개요

당연하게도, 이것은 실무자들이 가장 우려하는 개혁입니다. 개괄적으로 말하면, AML/CTF 제도는 법률 전문가 특권과 함께 존재하도록 설계되었으며, 이를 무효화하지 않습니다. 진정으로 특권 있는 커뮤니케이션은 보호되며, 이 프레임워크에는 변호사가 특권 있는 자료를 공개하도록 강요받지 않도록 하는 메커니즘이 포함되어 있습니다.

하지만 두 가지 주의 사항이 있습니다. 첫째, 특권은 기밀 법률 자문에 부착됩니다. 거래의 사실, 고객의 신원 또는 귀하의 신탁 계좌를 통해 이동하는 자금을 보호하지 않습니다. 이러한 것들은 일반적으로 특권이 없으며, 귀하의 보고 의무에 명확하게 포함될 수 있습니다. 둘째, 특권은 특정 커뮤니케이션에 따라 달라지는 법적 문제입니다. 가장 안전한 자세는 특권이 전체 사안을 덮는다고 가정하기보다는, 잠재적으로 특권 있는 자료를 조기에 식별하고 이를 에스컬레이션하는 절차를 구축하는 것입니다. AUSTRAC의 지침과 귀하의 전문 기관과 함께 경계를 확인하십시오.

전환 일정: 어떤 마감 기한이 적용되는가

AUSTRAC은 등록 시점에 따라 새 양식으로의 전환을 단계적으로 적용합니다.

귀하의 상황	새 양식
2026년 3월 30일 또는 그 이전에 AUSTRAC에 등록한 경우	2026년 7월 1일과 2029년 3월 30일 사이 언제든지 새로운 TTR/SMR 양식으로 전환할 수 있습니다.
2026년 3월 30일 이후에 등록하는 경우	2026년 7월 1일부터 새로운 양식을 사용해야 합니다.

새로 포함되는 대부분의 법률 및 부동산 양도 업무는 Tranche 2의 일환으로 등록할 것이므로, 많은 경우 첫날부터 새 양식을 사용하게 될 것입니다. 이에 맞춰 시스템을 계획하십시오.

실용적인 준비 체크리스트

• 지정 서비스를 파악하십시오. 업무 유형을 검토하고 어떤 업무가 지정 서비스인지 표시하십시오. 이것이 다른 모든 것의 범위를 정의합니다.
• 지정 서비스를 제공하는 경우 AUSTRAC에 등록하십시오.
• 위험에 비례하는 AML/CTF 프로그램을 작성하고, 명확한 CDD, 보고 및 기록 유지 절차를 포함하십시오.
• CDD 워크플로우를 구축하십시오 — 신원 확인, 실소유자 파악, 제재 및 PEP 스크리닝 — 모든 해당 사안에 일관되게 적용되도록 하십시오.
• 새로운 TTR/SMR 양식에 대비하고 austrac.gov.au에서 확장된 필드 요구 사항을 확인하십시오.
• 팀을 교육하여 의심스러운 사항을 인지하고 3영업일(및 24시간 테러자금 조달) SMR 기한을 준수하도록 하십시오.
• 모든 것을 문서화하십시오. 기록은 법적 의무이자 성실한 준수 증거입니다.

신원 확인이 이러한 의무를 이행하는 데 어떻게 도움이 되는가

귀하의 보고 의무는 그 뒤에 있는 신원 및 거래 데이터만큼만 좋습니다. 이것이 신원 및 AML 플랫폼이 운영 부담을 덜어주는 부분입니다. 보고서 제출(귀하와 귀하의 준법 감시인이 수행)이 아니라, 정확한 보고서를 가능하게 하는 데이터를 수집하고 확인하는 것입니다.

• KYC (고객 신원 확인): 정부 신분증과 생체 인식 확인을 통해 고객이 주장하는 사람인지 확인하여 CDD의 신원 확인 및 검증 핵심을 충족합니다.
• KYB (사업체 확인): 기업 및 신탁 고객을 확인하고 그 뒤에 있는 실소유자를 파악합니다. 이는 Tranche 2가 다루는 회사/신탁 설립 및 자산 이전 서비스에 필수적입니다.
• 제재 및 PEP 스크리닝: 온보딩 및 지속적으로 제재 목록 및 PEP 데이터베이스에 대해 고객 및 실소유자를 확인합니다.
• 거래 모니터링: 보고 가능한 임계값 거래 또는 의심스러운 사항을 나타내는 패턴 및 임계값을 감지하여 10일 및 3일 기한을 놓치지 않도록 합니다.

Didit이 도움이 되는 부분: Didit은 단일 API를 통해 KYC, KYB, AML 제재/PEP 스크리닝 및 거래 모니터링을 제공하며, 공개된 건당 요금과 월 500건의 무료 확인 서비스를 제공합니다. 범위에 대해 명확히 하자면, Didit은 귀하를 대신하여 TTR 또는 SMR을 제출하지 않습니다. Didit은 정확한 보고서의 기반이 되는 신원 데이터를 수집 및 확인하고 활동을 감지하는 데 도움을 줍니다.

준비하기

Tranche 2는 법률 및 부동산 양도 업무에 진정한 변화를 가져오지만, 기본부터 시작하면 관리 가능한 변화입니다. 어떤 서비스가 지정되는지 파악하고, 고객이 누구인지 실제로 확인하며, AUSTRAC의 마감 기한에 맞춰 보고 습관을 구축하십시오. 지금 신원 확인 및 스크리닝 계층을 올바르게 구축하면 보고 의무가 당황스러운 일이 아니라 절차의 문제가 됩니다.

이러한 계층을 구축하고 싶다면, Didit은 단일 API를 통해 KYC, KYB, AML 스크리닝 및 거래 모니터링을 제공합니다. 시작하려면 didit.me를 방문하십시오.

이 기사는 일반적인 정보이며 법적 조언이 아닙니다. AML/CTF 의무는 귀하의 특정 상황에 따라 다릅니다. 이 규칙이 귀하의 업무에 어떻게 적용되는지 AUSTRAC 및 귀하의 전문 고문과 확인하십시오.